从企业的组织形式上，寻找节税空间
从组织形式上来看，企业被划分为两种类型----法人企业和非法人企业；非法人企业为个体户、个人独资企业、合伙企业，这三类企业只需要缴纳个人所得税就行了，税负较低；法人企业为有限公司和股份有限公司，这类企业有双重税负问题。具体需要根据企业的业务量和收入方式，合理选择企业的组织形式，能够最大程度的降低企业的税务成本。
从地域分布上，寻求节税空间
国家对税收洼地和一些高新免税园区，实行特殊的税收优惠，目的就是为了招商引资；此时，注册公司时，可以合理选择这些优惠注册地，能够在很大程度上，为企业节约税务成本。
从业务流程上来看，寻求节税空间
通过研读国家的税务政策，改变企业的业务流程，使之符合国家的税收优惠标准。比如，高新技术企业有加计扣除税收优惠；疫情期间生产和生活服务类企业，国家给予特殊税收照顾，小微企业国家进行减税降费等措施，都在鼓励企业转型，向正规化发展。
企业税收筹划可用的税收政策有哪些？企业税务筹划能运用到的税收优惠政策如下
因为疫情的原因 ，很多企业 日子不好过，现在节约成本就是企业的王道，在节约成本的基础上 ，在寻求突破。很多朋友圈的企业老板，也是一直都在问税务筹划的业务，税务筹划是在法律允许的范围内，帮企业节省纳税，可以为企业在疫情冲击的环境下 ，争取一线生机，我这边总结了几条实用的税务筹划的政策，大家可以参考，有不懂的 可以下方留言，一起讨论！
现在很多区域都在实行招商，由于时代的进步，社会的发展，现在的招商也不像以前一样只有实体招商，还有一种比较新颖的招商模式——总部经济招商，也就是不需要企业到当地实体入驻或者投资，只需要注册到园区提供的地址中就能够享受到当地的税收优惠政策。这样一来其实降低了对企业的要求，由于享受方式比较便捷，对当地来说压力也比较小，所以当地针对不同的企业类型给出了不一样的税收优惠政策。
一，针对当地注册的有限公司：目前有限公司所得税能够享受核定征收，核定的税率在2%左右，增值税能够享受税收奖励，奖励比例是地方留存的30%~80%。
举个例子：某企业缴纳增值税100万，那么能够享受的税收奖励为：
最低：100万*50%（地方留存）*30%=15万
最高：100万*50%（地方留存）*80%=40万
注：像资源回收类型的企业不能核定征收，只能享受税收奖励，所得税与增值税双重奖励。所得税地方留存为40%，增值税地方留存为50%，奖励比例都是地方留存的30%~80%。
二，针对个人独资企业与个体工商户：现在很多企业都会用个人独资企业或者个体工商户来分包业务，而个人独资企业与个体工商户都是能够核定征收的，目前个人独资企业核定的是行业利润率10%，再按照五级累进制来进行具体的税率核算，开票100万~500万的税率为0.95%~2.19%，加上增值税与附加税的综合税率在3%左右。
个体工商户的核定是定额核定，也就是直接核定开票额的0.6%，无论是开100万元还是500万元的税率都是0.6%，加上增值税与附加税也只有1.7%左右。而且个体工商户年开票额在120万以下是能够享受免税政策的，也就是所得税与增值税全免的政策。
三，针对自然人代开：山东自然人代开，核定所得税0.5%，综合税率3%，一个自然人一年可开500w。
重庆自然人代开，核定所得税1.5%，综合税率3.56%，一个自然人一年可开80w。
注：自然人代开只能开普票，并且不会对代开自然人的正常工资缴纳个人所得税产生影响。
企业如何做好税务筹划？说到税务筹划，乍一听，高大上，作为一个深入财务工作十几年的我来说也一直觉得其挺高大上的，也心里一直都对这一模块没有太大的信心，在一个特殊的情况下，我针对税务筹划进行了一个深入的研究，并结合自己的工作经验，对税务筹划进行了一个大概的总结，具体如下：
说到税务筹划，首先要明确我们的目标，我们做税务筹划的目标是什么呢？我觉得主要有以下两点：一点是减少企业的税负，另外一点就是减少企业税务的风险，我认为企业做税务筹划的主要就是围绕着这两点进行的。
怎么减少企业的税负呢？这个又可以分为两个方面进行，一个是基础税务知识的运用并切实执行，另外一个是企业架构方面调整带来的税负减少，我们首先说说基础税务知识的运用，说到基础税务知识的运用，首先我们要保证我们日常账务处理等的正确性，保证不出现税务错误，降低因为低级错误出现的税务处罚。其次我们要学会运用税务知识，比如说福利费不要超过工资总额14%，业务招待费尽量少计入，因为他只有60%（或者是收入的5%，二者取低值）可以进行税前扣除，广告费不能超过收入的15%，这些科目费用计入时，一定要注意，实际执行的时候一定要选择最有利于企业的做法去执行。
另外一个是企业架构调整带来的税负减少，这个就是企业战略层面的决策，比如说不同地区的税收优惠作为企业怎么来运用，成立公司，业务转移等运作，尽最大努力的运用好地域性的税收优惠。
如何减少税务风险？
首先，日常账务处理的合规性，这个非常重要，还要注意票据的真假，现在税务有连带性，给企业万一带来伤害就是大伤害。
我们不要试图偷税、漏税，如果想要企业做大做强，我觉得这个法律底线一定不要触碰。
税务筹划能用到的方法。
我们可以利用头脑风暴法，把财务相关人员召集到一起，对本企业的税种进行逐个讨论，找出企业税负最重的那个模块，大家讨论有什么办法能合理降低税负，然后在实际的工作中进行运用并检查。
还有一个我认为最最重要的，就是每月最少要和税务专员进行一到两次的沟通，充分了解有没有最新的企业优惠政策，例如今年疫情期间，国家就给出企业很多的税收优惠，这些优惠政策是要充分运用的，运用得当，会给企业带来意想不到的收获。
这个是我对于税务筹划进行一个总的大概的轮廓的总结，因为我们涉及到是税种较多，每个税种的灵活运用都能给我们带来不同的收获，这个就需要我们在税务方面投入精力，这样才能为企业带来更大的实惠。