税务风险产生的原因既有内部的，也有外部的；避免税务风险必须针对风险产生的原因，有针对性地采取措施。 税务风险是指企业因未能准确地遵守税收法规规定，而导致企业可能产生的损失，包括遭受法律制裁、名誉受损的风险。这种损失可能会表现在两个方面，一是企业遭受税务部门的查处除补交税款外，还加收税收滞纳金、罚款；二是企业因多缴税款或未用足税收优惠政策等而损失应得的经济利益。
税务风险产生的主要原因大致可分为以下三类：
企业管理者纳税意识淡泊，甚至无视税收法规规定，挑战税法的尊严与权威。
主要表现为故意隐瞒收入，多列成本费用支出，进行虚假的纳税申报，甚至采取购买增值税专用发票等各种非法手段，达到不缴或少缴税款、谋取非法经济利益的目的。
以上行为体现了纳税人的主观故意性，对此必须严惩；同时加大税法普法宣传力度，进一步健全纳税信用登记评定制度，加大对依法纳税者的表彰与奖励。
企业办税人员对税法的理解不准确产生的税收风险。
对于这类税务风险，企业并不具有主观故意性，而是因为相关人员专业能力不足，对税法的理解不准确造成的。结果表现为企业有可能少交税款，也有可能多交税款。
对于这类税务风险，可以通过加强企业内部管理，采取提高办税人员的专业能力，规范涉税流程等措施解决，也可以从外部聘请专业税务顾问。目前不少大型企业专门成立了税务部，从财务独立出来，专门从事税务工作，办理涉税业务，目的就是加强涉税风险管理。
相关法规政策变化带来的税收风险。
对这类风险，由于是由外部因素造成的，企业在多数情况下只能被动的接受。
对于这类税收风险，由于企业不能控制，所以在实施重大投资等经营活动时，要有专业的团队参加决策，分析可能存在的各种潜在风险。在政策变化时，及时采取补救措施。
税务产生的风险有以下几种： 1、未按期申报； 2、虚列成本，包括虚开发票和虚列人工等成本； 3、不符合权责发生制原则； 4、有多套账，一套应付税务机关，一套是对内的账，甚至还有一套应付银行贷款的账； …… 二、避免税务风险的办法： 实事求是，按照《征管法》、各税种相关法律或条例及财务相关规定执行就不会出问题。
关于这个问题回答如下：
长期在税务一线从事税收风险评估工作，对税务风险产生的原因一直在分析思考，个人认为，主要由于以下三个方面原因造成的：
一是税收政策规定理解错误。 目前的税收政策客观讲还是比较复杂的，特别是增值税、企业所得税政策相对更为复杂。实务中发现不少财务人员由于政策规定理解错误导致纳税义务发生时间判定错误、税率判定错误、增值税该视同销售没有按规定视同销售，企业所得税该纳税调整的没有纳税调整，等等，可以说出现的错误五花八门。
二是财务核算发生差错。 就是企业财务人员会计业务能力欠缺或者参加工作时间不长，实务经验不足，对相关业务事项的会计核算处理出现差错，导致增值税、企业所得税等税种纳税申报错误，这个问题实务中也是非常常见的。
三是恶意偷税国家税款。 恶意偷税国家税款就是通过不法手段采取隐瞒收入、虚增成本费用、虚增增值税进项税额抵扣、违规享受国家税收优惠政策、违规骗取国家税款等。
关于如何避免税收风险个人认为应把握以下几点：
一是要学习掌握好财税政策。 无论是会计核算，还是税收政策近几年变化都很多，作为企业财务人员应结合企业生产经营业务需求，有针对性系统学习相关税收政策，同时注意政策学习更新。建议多关注财政部、国家税务总局、各省市税务局及主管税务机关官方网站、公众号等，了解税收政策动态。同时建议加强学习交流，可以加入一些财务实务人员学习交流群，大家相互探讨，这对业务能力提升也是有帮助的。还可以通过注册会计师、税务师、中级会计等考试学习，因为这些考试实际与实务结合还是比较紧的，对提升专业能力很有帮助。
二是要规范会计核算。 会计核算一定要按照企业会计准则、小企业会计准则或者相关企业会计制度进行会计核算。如果企业会计核算不规范，纳税申报是很难准确的。
三是要注意与财税专业人士和主管税务机关的沟通 。对企业的主要业务、重大涉税事项建议多与财税专业人士交流，同时注意与主管税务机关沟通。特别是对同一个问题，不同人员回答不同的，要特别留意，避免误导。包括税务机关工作人员的回答有时也不一定个个正确，有时也可能会回答错误。对有些问题的处理可以查阅各地税务机关的最新官方答复，注意比较分析。重点关注国家税务总局、所在省市税务局官方最新答复。重大问题建议与主管税务机关税政部门面对面沟通。
以上建议，供参考！
税务风险产生的原因是纳税人的税收不遵从，即纳税人的行为不完全符合税收制度规定导致。
税收遵从则是指纳税人的行为符合税收制度规定，比如按规定税务登记、准时纳税申报、缴纳税款、自觉履行纳税义务等方面。
影响企业税收遵从的因素很多 比如：纳税意识、经济、遵从成本、纳税环境等原因。
企业的税收不遵从，体现在税收数据上如补税、罚款、滞纳金、违章处理等，这些不遵从数据影响着企业信用等级得分。
避免税务风险从企业方面来说就是要树立风险意识，严格执行国家税收政策。
税务机关方，可以通税务稽查、罚款等方式强制提高纳税人的税收遵从度；通过提供优质纳税服务、优化营商环境、诚信推定流程、提供先进的办税途径比如电子税务局等降低纳税人的税收遵从成本等方式合作遵从，现在很地区的税务机关和大企业签订税收遵从合作协议；通过税务风险管理提高纳税遵从。
纳税人的税收遵从度的提高，税务风险则降低。
税务风险产生的原因当然是违背税法的规定了！怎么规避？该抄报税就去做，该交税交税，该合理避税避税，总之，遵税法，也能合理避税
公司出现税务异常情况常见的五个原因企业突然发现自己的税务网站进不去了，一查发现企业税务显示非正常状态，百思不得其解，财税小编整理了企业出现税务异常情况常见的五个原因，企业可以看看是不是自己的问题。企业突然发现自己的税务网站进不去了，一查发现企业税务显示非正常状态，百思不得其解，财税小编整理了企业出现税务异常情况常见的五个原因，企业可以看看是不是自己的问题。
长期零申报
很多没有经营和长期处于亏损状态的企业，都会选择进行零申报，零申报是允许的，只要企业没有产生任何业务往来，也没有任何收入，可以进行零申报。但是如果零申报在一个纳税年度内超过六个月进行零申报，就会引起税务部门的关注，税务部门检查出问题，就被被列为税务异常。
未按时申报纳税
申报纳税是每个企业都必须要做的，及时企业处于未经营状态，也要按照规定建账，定时申报纳税。如果没有定时申报，税务局发文催促申报仍然没有报，且税务局找不到公司和相关人员，那么企业就会被列为非正常状态
企业拖欠税款
纳税是应尽的业务，企业没有在规定的时间内缴纳税款，这是税务部门会将企业列入异常经营名录，采取强制措施让企业补齐拖欠税款和滞纳金，严重的还会被罚款。
企业漏报
这多属于企业自身的财务工作的疏漏，导致少报了税种，也就是漏报情况。
公司经营地址异常
很多公司搬家后未及时去工商局和税务局办理地址变更事宜，税务局税管员抽查时，未能找到公司，公司经营地址异常，那么税务局就会判定企业税务异常。
被列为风险纳税人的原因被列为风险纳税人的原因可能包括逃税、偷税、欠税、虚开发票等违法行为，或者是企业财务状况异常、经营不善等情况。
当然，纳税人也可以主动申请进行风险评估。
根据《中华人民共和国税收征管法》规定，税务机关有权采取风险管理措施，对纳税人实施风险评估，将其分为低风险、一般风险和高风险三个级别。
其中，被列为风险纳税人的原因可能包括以下几种情况：1. 逃税、偷税、欠税、虚开发票等违法行为：这是最常见的被列为风险纳税人的原因之一，如果纳税人没有按照规定缴纳税款或存在其他违法行为，就有可能被列为风险纳税人。
企业财务状况异常、经营不善等情况：如果企业财务状况异常，如长期亏损或资产负债表不平衡，或者经营不善，如长期未能按时缴纳员工工资、社保等费用，都可能被列为风险纳税人。
主动申请进行风险评估：纳税人可以自愿申请进行风险评估，如果被评估为高风险纳税人，则需要采取相应的整改措施以减少税务风险。
值得注意的是，被列为风险纳税人并不等于违法犯罪，但需要纳税人承担更多的监管和信息披露义务。
同时，税务机关也会采取相应的管理措施，如限制开具发票、加强对涉案人员的监管等。
被列为风险纳税人会有哪些后果？被列为风险纳税人的后果可能包括：限制开具发票、加强税务稽查、立案调查、公示失信记录等。
对于个人来说，还可能影响信用记录，从而影响其借贷、信用卡申请等方面。
税务风险是企业或个人在经营和生活中不可避免的问题，如果合理规避和妥善应对，可以减少不必要的损失和麻烦。
建议纳税人自觉履行纳税义务，加强内部管理和财务管控，遵守税收法律法规和规定，以便更好地维护自身权益和声誉。
【法律依据】：《中华人民共和国税收征管法》第六十六条 税务机关应当对纳税人实施风险管理，建立风险评估制度，将纳税人分为低风险、一般风险和高风险等级。