跨月的发票冲红流程如下：1、在发票上注明作废原因：需要在发票上注明作废原因，例如填写“误开”、“重复开”等字样，并在注明处签字确认；2、保留原始发票：需要将原始发票保留在手中，不得销毁或丢失；3、冲红发票：按照正常的发票冲红流程进行操作，将跨月发票冲红；4、重新开具发票：根据实际情况重新开具一张新的发票，填写正确的开票日期和发票号码，并在新发票上注明“作废原发票号码”，将原始发票号码填写在新发票上；5、提交发票：将新发票和作废原发票一同提交给相关单位或人员，以便对账和处理。
冲红发票的材料：1、冲红申请表：冲红申请表是指企业向开票机构申请冲红发票的书面申请，一般包括发票号码、发票代码、冲红原因、冲红金额、税额、冲红日期等信息；2、原发票：需要冲红的原发票是指发票开具错误或需要作废重开的发票，企业需要将原发票交给开票机构进行相应的操作；3、新发票：新发票是指冲红后重新开具的发票，包括新的发票号码、发票代码、开票日期、金额、税额等信息；4、其他材料：根据具体情况，企业还需要提供其他材料，如税务部门的批准文件、法人授权书、企业营业执照、纳税人识别号等证明材料。
综上所述，在进行发票冲红时，需要遵循相关的法律法规和政策，避免出现违规行为。
在提交发票时，需要确保发票的真实性和有效性，避免出现发票虚开等问题。
【法律依据】：《中华人民共和国发票管理办法》第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。
取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第二十一条不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
过月的发票怎么红冲法律主观：电子发票，冲红如下：1、记录需要红冲的发票号码以及代码；2、进入防伪开票并进入普通发票填开界面；3、点击上方负数按钮，在弹出的输入框中输入需要红冲的发票代码和号码，需要输入两次；4、确认后系统会调出对应的正数发票，只要数量和单位变为负数确认无误，系统就会生成红字单据，然后打印出红字发票即可。
跨月发票红字冲销步骤是什么？税已交，该如何办理？企业在经营过程中，开具发票肯定是必然事件。俗话说，“常在河边走，哪有不湿鞋”!在发票使用的过程中，肯定会遇到需要作废发票以及红冲发票的情况。
跨月发票红字冲销步骤是什么?税已交，如何办理? 1、红字冲销步骤 跨月发票红字冲销时，需要先提交红字发票申请表，在红字发票的信息表审核通过以后，企业才能开具增值税专用发票的红字发票。 企业不能随意开具红字发票的。企业在不得不开具红字发票时，一定要留存好开具红字发票所需要的各项资料。这样企业在税务部门核查时，才能从容应对! 毕竟，发票可以等同钱来使用，对于发票的管理还是很严格的。
税已交，该如何办理? 跨月发票红字冲销时，直接冲减企业当月的销项税额即可。可以理解为，上月提前缴纳了本月需要缴纳的税款。
举例说明: 虎说财税公司在2022年1月开具的一张金额为33900的增值税专用发票，在2022年2月因为客户退货，把这张发票给退回了，并且虎说财税公司1月的增值税已经缴纳了。 虎说财税公司在2022年2月开具了红字发票。另外，虎说财税公司在2月一共开具的发票是226000。已知增值税税率为13%，虎说财税公司在2月份没有可抵扣进行税额。 2月份的销项税额=226000/(1+13%)*13%=26000。 红字冲销的销项税额=33900/(1+13%)*13%=3900。 即实际需要缴纳的增值税=26000-3900=22100。 通过这个计算过程，我们就可以理解了。3900虽然在1月份已经缴纳了，但是在红字发票开具的2月份，可以直接抵减需要缴纳的增值税。这样企业和税务机关的税款，也就平账了。
红字发票信息表，到底应该由谁申请? 为了监控增值税红字发票的开具，纳税人在跨月开具红字发票时，需要在红字发票消息表审核通过后才能开具。 但是，红字发票消息表到底应该由谁申请，也是一件很复杂的事。 1、销售方填写 在对方没有勾选认证的时候，由销售方填写。这个时候，由于对方没有抵扣。对于购买方的会计处理，并没有影响。 其实如果不是跨月，销售方在收到发票以后，直接作废即可。
购买方填写 购买方在勾选认证之后，如果出现退货的行为，需要由购买方填写红字发票信息表。毕竟这样规定也是为了防止销售方恶意开具红字发票。 需要注意的是，购买方在填写红字发票消息表后，直接根据红字发票消息表把相关的进项税额进行转出即可。就是说在购买方填写红字发票消息表的时候，可以不用等到对方把红字发票开具出来，就可以根据红字发票消息表进行会计处理。