(一)重庆企业税务筹划的风险问题 在金税四期的背景下，重庆企业面临的税收法律体系日益复杂，重庆企业在开展税务筹划的过程中，需要严格按照法律法规的要求开展工作。 当前中小重庆企业普遍存在人员专业素养不足的情况，税务筹划由财务部人员开展，财务人员难以全面了解税务筹划工作的相关要求，无法及时了解最新的税收政策，如果重庆企业的税收政策掌握存在滞后，将导致重庆企业产生严重的风险。 很多重庆企业在税务筹划的过程中，与税务机关沟通不及时，甚至存在闭门造车的问题，重庆企业内部人员仅按自身的理解开展税务筹划，可能导致税务筹划的方案违背国家法律法规的相关要求，给重庆企业的经营带来严重的影响。
(二)重庆企业税务筹划的保障措施 重庆企业要鼓励财务人员加强专业知识的学习。在开展税务筹划过程中，要认识税务筹划具有较强的专业性，且相关政策频繁变动，只有不断加强专业知识的学习，及时掌握相关法律法规并按规定的要求开展筹划，才能避免税务风险的发生，确保重庆企业的税务筹划工作合理合法。 在税务筹划的过程中，重庆公司在税务筹划开展前要加强与税务机关沟通，对可能产生争议的问题要先妥善处理，建立健全重庆企业税务风险防范体系。税务筹划方案必须得到税务机关的认可，才能避免后期税务风险的发生。
在重庆企业内部培养良好的社会风险管理文化。重庆公司需要认识到税务筹划的各环节都可能产生税务风险，若税务筹划的方法管理不当，将可能引发税务风险重庆企业带来严重的影响。 重庆企业在开展税务筹划的过程中，需要严格按照税务风险管理工作的要求正确处理各项经济业务，才能防范风险产生给重庆企业的影响。 重庆企业需要加强对内部全体成员的责任分工机制，加强重庆企业人员对相关管理工作的培训，让重庆企业内部的人员了解到自身在税务筹划中的责任，对关键环节的工作人员需要重点培训，要求其了解可能存在的风险。
重庆企业开展税务筹划必须要从重庆企业的整体角度出发。重庆企业需要认识到各项税种之间是息息相关的，若在税务筹划中某种税种降低而其他的税种税务负担提高或筹划效益小于开展税务筹划的成本，那么税务筹划工作就是失败的，将给重庆企业带来一定的风险。 重庆企业需要认识到税务筹划过程中的整体性，并且充分关注成本效益原则，通过在重庆公司内部注重税务筹划的成本效益，帮助重庆公司实现降本增效的目标。 税收园区政策一览表
重庆常见的企业税收筹划方式有哪些？利用税收优惠政策开展税务筹划
选择当地的优惠政策，根据自己所属行业的性质，满足一些条件从而达到减速的目的。比如说对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率，资源综合利用的企业收入总额减计10%等一系列政策;
观察自己所从事的相关行业的财税政策进行选货，申请相关资质进行节税，比如说对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税。
合理利用企业组织形式进行税务筹划
适用于稍有经济实力的公司，利用子公司与分公司进行财税的分流，从而达到节约成本的作用，子公司具有独立法人资格，能够承担民事法律责任与义务的实体;而分公司不具有独立法人资格，需要由总公司来承担法律责任与义务。
利用存货计价开展税务筹划
选择不同的存货发出计价方法，顾名思义就是将货物进行分流销售，将之前先进的然后先出售，后面的留下都是最新的产品∞这种货物分流方式目的就是为了减少资金的压力，减少存货量的积累。
利用费用扣除标准开展税务筹划
费用列支是应纳税所得额的传递因素，在税法允许的范围之内，尽可能列支当期费用，减少应缴纳的所得税。了解更多税务筹划的知识，欢迎咨询麦积财税。
股权激励的税收筹划如何进行在我看来其实股权激励作为一种薪酬政策，其主要作用是通过股权实现高管利益与公司利益的捆绑，在引导高管作出有利于公司长远发展决策的同时，提高高管的薪酬竞争力，以此达到吸引和留用优秀管理人才的激励效果。那我们将会有什么养的筹划来激励股权的税收呢呢?接下来由的我为大家整理了一些关于这方面的知识，欢迎大家阅读!
股权激励的税收筹划如何进行 我国很多公司在设计高管股权激励体系时，往往忽视纳税问题，致使公司虽然投入了大笔资金，却往往达不到设想的激励效果。实施股权激励纳税筹划，在现行庞杂的税收政策体系框架内，对各种激励模式的税收问题进行分析研究，将有助于公司规避纳税风险，通过降低激励对象的税负，增加税后收益，使薪酬方案达到最理想的激励效果。股权激励作为一种薪酬政策，其主要作用是通过股权实现高管利益与公司利益的捆绑，在引导高管作出有利于公司长远发展决策的同时，提高高管的薪酬竞争力，以此达到吸引和留用优秀管理人才的激励效果。目前，我国很多公司在设计高管股权激励体系时，往往忽视纳税问题，致使公司虽然投入了大笔资金，却往往达不到设想的激励效果。实施股权激励纳税筹划，在现行庞杂的税收政策体系框架内，对各种激励模式的税收问题进行分析研究，将有助于公司规避纳税风险，通过降低激励对象的税负，增加税后收益，使薪酬方案达到最理想的激励效果。很多人都有在炒股吧!一个公司的股票发行需要很多的环节进行审核，一步一步实现现它的价值，那么股权激励的税收应该怎么去进行也让其达到最大化的盈利呢?接下来由的我为大家整理了一些关于这方面的知识，欢迎大家阅读!更多 以权益结算的股权激励计划 以权益结算的股权激励计划包括股票期权、限制性股票、业绩股票等。 财政部、国家税务总局在2009年1月23日刚出台的《关于股票增值权所得和限制性股票所得征收个人所得税有关问题的通知》(财税[2009]5号)是对限制性股票、业绩股票与股票期权在个人所得税方面的规定的统一。即只要公司决定其股权激励计划采取以权益结算的方式，无论授予的是股票还是期权，其纳税规定都是一致。在进行具体的方案设计时，纳税筹划点又可以体现在以下3个阶段: 第一阶段:取得股票时。根据财税[2005]35号的规定，员工接受实施股票期权计划企业授予的股票期权时，除另有规定外(如期权本身在授予时即约定可以公开交易)，一般不作为应税所得征税。也就是说，在授予股票期权时，一般是不产生纳税义务的。无论是授予股票期权还是直接授予股票，其纳税义务都是发生在真正取得股票时。 纳税义务发生时点的确定 无论是授予股票期权还是直接授予股票，其纳税义务都是发生在真正取得股票时。即若直接授予股票，纳税义务马上发生;若授予股票期权，员工在接受实施股票期权计划时，不发生纳税义务，当员工行权时才发生纳税义务(财税[2005]35号)。 应纳税所得额和纳税金额的确定 根据财税[2009]5号和财税[2005]35号的规定，员工从企业取得股票的实际购买价(施权价)低于购买日公平市场价(指该股票当日的收盘价，下同)的差额，应按“工资、薪金所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。其计算工资薪金应纳税所得额的公式为: 股票期权形式的工资薪金应纳税所得额=(行权股票的每股市场价-员工取得该股票期权支付的每股施权价)×股票数量 第二阶段:分红时。根据现行税法的规定，员工因拥有股权而参与企业税后利润分配取得的所得，应按照“利息、股息、红利所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。即当公司分红时，激励对象确认红利所得的实现，按20%的税率由公司代扣代缴个人所得税。 第三阶段:转让股票时。根据财税[2009]5号以及财税[2005]35号的规定，员工将行权后的股票再转让时获得的高于购买日公平市场价的差额，是因个人在证券二级市场上转让股票等有价证券而获得的所得，应按照“财产转让所得”适用的征免规定计算缴纳个人所得税。 以现金结算的股权激励计划 以现金结算的股权激励计划包括股票增值权、虚拟股票、业绩单位等。 筹划的如此详细，那下一步是不是应该开始行动了吧!其实都是从利益出发，只要看到赚钱，那么就有前进的动力