财税筹划有助于提高企业自身的经营管理水平，增强企业竞争力。资金、成本和利润是企业经营管理和会计管理的三要素。税收筹划作为企业理财的一个重要领域，是围绕资金运动展开的，目的是为使企业整体利益较大。企业要达到合法“节税”的目的，必须依靠加强自身的经营管理、财务核算和财务管理，只有如此，才能使筹划的方案得到较好实现。因此，开展税务筹划也有利于规范企业会计核算行为，加强财务核算尤其是成本核算和财务管理，促进企业加强经营管理。当然这些税收优惠政策大多是针对实体落地类企业出台，而对于商贸流通业和服务业很难享受到这些政策，但商贸流通企业经营地不受注册地影响，可以灵活的实现业务转移，从而实现税源转移，这种转移甚至可以是跨省跨地区的，进而享受异地的税收优惠政策。根据这一商贸流通业特有的优势，企业可以选择一个政策开放、税收政策好的开发区注册。出台这一类政策的开发区，大多有地处偏远、行政级别低、传统的实体落地类企业引进受地域影响大、交通不便利、矿产资源匮乏、实体产业结构不完整等特点。有的企业不是在发生应税行为或纳税义务之前进行筹划。
税务筹划，对企业到底有多重要？在企业经营里面，税务筹划真的有必要吗？合理的税务筹划真的会对企业有很大的帮助？答案是肯定的。接下来就让我们一起来了解一下“税务筹划”吧！
如今国地税合并，金税三期来袭，税务稽查力度空前，合理避税及税务风险防范已经成为广大中小企业的刚需。在这个背景下，财税顾问的需求逐渐增加。
什么是税务筹划
税务筹划，是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动事先筹划和安排，尽可能地获得“节税”的税收利益。总的来说，就是纳税人获得税收最大利益的筹划方法。
现在最流行的是通过税收优惠政策+税务筹划来节税。
税务筹划的好处
（1）节约企业成本费用，实现利润最大化目标
税收作为企业享受政府公共服务的代价，缴纳税款是每个企业无法逃避的义务。同时，企业的利润等于收入减去成本、费用，而税款作为收入的减项，对于企业实现利润最大化目标起到至关重要的作用。企业通过对经济活动事前的安排，在合法的范围内达到降低税负的目的，不但承担了缴纳税款的义务，而且减少了企业经营成本，为企业继续扩大再生产提供了资金保障。
（2）有利于增强企业的竞争力
税收筹划如果做的科学、合理，将会有助于提高企业的收益。企业如果能全面地了解税收的优惠政策，并且能够合理地运用，将会对企业税负在很大程度上起到减轻的作用，从而放大企业利润。
在企业的决策方面，税收也起到一定的作用，比如说，两个企业有着相似的成本结构和经营管理条件时，哪个企业的税收筹划进行的科学、合理，将会极大地提高其企业竞争力。
（3）降低法律风险
税收筹划不同于偷税和避税，偷税漏税要受到法律制裁，避税要受反避税制约，而税收筹划则不然，它是在符合国家立法意图的情况下进行的一种合法的经济理财行为。所以合理的税务筹划，既合法又能降低企业成本，实现税务零风险。
合理税务筹划案例
贸易型个人独资企业（采购平台）：
企业A，设立一个贸易型的个人独资企业，作为企业A的采购平台。以往，企业A直接跟供应商发生业务往来，现在由新设立的贸易型个人独资企业（即采购平台）跟供应商发生业务往来，再提价卖给企业A，如此可实现将利润截留在贸易型个人独资企业内，由个人独资来纳税，以实现整体的税负的降低。
贸易型个人独资企业（销售平台）：
企业A，设立一个贸易型的个人独资企业，作为企业A的销售平台。以往，企业A直接跟经销商发生业务往来，现在由新设立的贸易型个人独资企业（即销售平台）跟经销商发生业务往来，企业A以接近成本价卖给贸易型个人独资企业（即销售平台），销售平台将价格提高到市场价后卖给经销商，如此，同样可实现将利润留存到销售平台内，由销售平台来纳税，以达到整体低税负。
贸易型个人独资企业（独立核算）：
将企业A的业务全部转移到在税收优惠地区新设的个人独资企业名下。以为企业A直接跟采购，再销售；现在改为由贸易型个人独资企业直接采购再销售，等于是直接跳过企业A，另起炉灶。这样完全由贸易型个人独资企业直接纳税，并享受优惠税率和扶持政策。
服务型个人独资企业：
企业A，设立一个服务型的个人独资企业，作为企业A的配套，比如企业A需要的设计、市场拓展、市场调研、系统开发等专业服务。这里，可以理解为，企业A将这部分配套服务外包给了这些服务型的个人独资企业，服务型的个人独资企业与企业A签订外包服务并开票给企业A，这样企业A收到正规发票∞可以用于抵消企业所得税，而企业A将资金转移打了个人独资企业，终个人独资企业纳税后，资金终到个人手里。
对于企业A而言，其实只是做了重新架构，将采购或者销售、配套服务等重新拆分，就能以极低的成本，解决大量的企业税务问题。
了解更多税务筹划的知识，欢迎咨询麦积财税。
企业税务筹划工作的重要性节约企业成本费用，实现利润最大化目标。税务作为企业享受政府公共服务的代价，缴纳税款是每个企业无法逃避的义务。同时，企业的利润等于收入减去成本、费用，而税款作为收入的减项，对于企业实现利润最大化目标起到至关重要的作用。企业通过对经济活动事前的安排，在合法的范围内达到降低税负的目的，不但承担了缴纳税款的义务，而且减少了企业经营成本，为企业继续扩大再生产提供了资金保障。
有利于增强企业的竞争力。税务筹划如果做的科学、合理，将会有助于提高企业的收益。企业如果能全面地了解税收的优惠政策，并且能够合理地运用，将会对企业税负在很大程度上起到减轻的作用，从而放大企业利润。在企业的决策方面，税收也起到一定的作用，比如说，两个企业有着相似的成本结构和经营管理条件时，哪个企业的税务筹划进行的科学、合理，将会极大地提高其企业竞争力。
降低法律风险。税务筹划不同于偷税和避税，偷税漏税要受到法律制裁，避税要受反避税制约，而税务筹划则不然，它是在符合国家立法意图的情况下进行的一种合法的经济理财行为。所以合理的税务筹划，既合法又能降低企业成本，实现税务零风险。