企业税务筹划客服工作

工作内容：

提供税收财务政策咨询；

参与投资决策当中纳税对投资收益的影响决策；

预先评估重大经济活动当中的税务风险和涉税额度；

提供最新财税政策解疑，评估新政策的影响；

代表企业参与涉税谈判；

制定税收筹划方案，并辅导方案实施；

参与制定年度纳税计划，健全内部管理制度，建立风险防范系统；

协调税企关系，调节纳税争议；

负责日常纳税情况的健康检查；

指导订立合同涉税条款，协助修改、审定合同；

指导制作涉税法律文书，修改、审定涉税法律文书；

协助企业对其员工进行财务、税务知识培训；

出具年度企业所得税汇算清缴鉴证报告；

扩展资料：

职业要求

教育培训： 税务、会计、财务、法律或其他相关专业硕士以上学历，注册税务师资格。

工作经验： 3年以上税务工作经验，拥有税务政策、规则、法规的丰富知识；熟悉主要国家税法，精通中国税法的规定及相关政策，具备为客户提供境内外税务咨询与税务筹划的能力。

能力要求：

1．必须受过专业训练，最好有税务机关工作经验，能熟练掌握各种税收政策。

2．最好出任过企业高层职务，必须有纳税筹划的实战经验。

参考资料：百度百科 税务顾问

税务专员的工作如下：1、税务申报和缴纳：税务专员负责企业的各类税费的申报和缴纳，包括增值税、企业所得税、个人所得税、印花税等。

需要熟悉税法、税务政策和税务软件等方面的知识，确保企业及时、准确地完成税务申报和缴纳工作；2、税务筹划：税务专员可以根据企业的实际情况，制定税务筹划方案，优化企业的税务结构，降低企业的税负，提高企业的效益；3、税务咨询：税务专员可以为企业提供税务咨询服务，解答企业在税务方面的疑问，帮助企业更好地理解和遵守税法、税务政策等方面的规定；4、税务风险评估：税务专员可以对企业的税务风险进行评估，发现问题并及时采取措施，避免因税务问题而导致的企业损失；5、税务培训：税务专员可以为企业员工提供税务培训，提高员工的税务素质，增强企业的税务合规意识。

税务专员的条件：1、税法、财务等相关专业知识：税务专员需要了解国家税法、企业会计准则以及相关财务知识，并能熟练应用税务软件进行税务申报和缴纳等工作；2、熟悉税务规定和政策：税务专员需要熟悉各项税务规定和政策，能够正确处理企业各种税收事务；3、具备细心耐心的工作态度：税务专员需要细心认真地核对企业各项税务资料，确保税务申报和缴纳工作的准确性；4、具备沟通能力和团队协作精神：税务专员需要与企业内部各部门以及税务机关进行沟通和协调，需要具备一定的沟通能力和团队协作精神；5、具备高度的责任心和保密意识：税务专员需要对企业的税务资料进行严格保密，并对税务申报和缴纳等工作承担责任；6、具备较强的学习能力和适应力：税务专员需要不断学习和掌握新的税法、税务政策等知识，并能够适应税务政策和法规的变化。

综上所述，税务专员是负责企业税务管理的专业人员，需要熟悉税法、税务政策和税务软件等方面的知识，主要从事税务申报和缴纳、税务筹划、税务咨询、税务风险评估、税务培训等方面的工作。

【法律依据】：《增值税一般纳税人资格认定管理办法》 第四条 年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。

对提出申请并且同时符合下列条件的纳税人，主管税务机关应当为其办理一般纳税人资格认定：（一）有固定的生产经营场所；（二）能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。

筹划企业基本情况与需求分析

税收筹划的第一步，是了解纳税企业的基本情况和纳税企业的要求，不同企业的基本情况及要求有所不同，在实施税收筹划活动时，要了解的筹划企业的基本情况有：

(1)企业组织形式。

对于不同的企业组织形式，其税务待遇不同，了解企业的组织形式可以根据组织形式的不同制定有针对性的税务规划和税收筹划方案。

(2)财务情况。

企业税收筹划是要合法和合理地节减税收，只有全面、详细地了解企业的真实财务情况，才能制定合法和合理的企业节税方案。财务情况主要包括企业的财务报告和账簿记录资料。

(3)投资意向。

投资有时可享受税收优惠，不同规模的投资额有时又会有不同的税收优惠;投资额与企业规模(包括注册资本、销售收入、利润等)往往有很大的关系，不同规模企业的税收待遇和优惠政策有时也是不同的。

(4)对风险的态度。

不同风格的企业领导对节税风险的态度是不同的，开拓型领导人往往愿意冒更大的风险节减最多的税，稳健型企业领导人则往往希望在最小风险的情况下节减税收。节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案，两者的权衡取决于多种因素，包括纳税人对风险的态度这个因素。了解纳税人对风险的态度，可以制定更符合企业要求的税务筹划方案。

同时，在了解筹划企业基本情况的基础上，还要了解筹划企业的需求，纳税人对税收筹划的共同要求肯定是尽可能多地节税，节税的目的说到底是增加企业的财务利益，而在这一点上，不同纳税人的要求可能是有所不同的，这也是筹划人员必须了解的：

其一，要求增加所得还是资本增值。

企业对财务利益的要求大致有三种：一种是要求最大程度地增加每年的所得;二是要求若干年后企业资本有最大的增值;三是既要求增加所得，也要求资本增值。针对不同的财务要求，制定的税收筹划方案也应有所不同。

其二，投资要求。

有些企业只有一个投资意向和取得更大财务收益的要求，此时筹划者可以根据纳税人的具体情况进行税收筹划，提出各种投资建议。但有时企业对投资已经有了一定的意向，包括投资项目、投资地点、投资期限等，这时筹划者就必须了解企业的要求，根据企业的要求来进行税收筹划，提出投资建议或提出修改企业要求的建议，比如，建议投资期限从5年改为3年，以节减更多的税。

筹划企业相关财税政策盘点归类

不论是作为企业或税务中介的外部税收筹划顾问，还是作为纳税企业的内部税收筹划者，在着手进行税收筹划之前，都应该对筹划企业相关的财税政策和法规进行梳理、整理和归类。全面了解与筹划企业相关的行业、部门税收政策，理解和掌握国家税收政策及精神，争取税务机关的帮助与合作，这对于成功实施税收筹划尤为重要。如果有条件，最好建立企业税收信息资源库，以备使用。

至于与筹划企业相关的财税政策和法规的获取，一般有以下渠道：

(1)通过税务机关寄发的免费税收法规资料;

(2)通过到税务机关索取免费税收法规资料;

(3)通过图书馆查询政府机关有关出版物;

(4)通过政府网站或专业网站查询政府机关的免费电子税收资料库;

(5)通过订阅和购买政府机关发行的税收法规出版物;

(6)通过订阅和购买中介机构出于营利目的税收汇编法规资料。

筹划企业纳税评估与剖析

在税收筹划之前，对筹划企业进行全面的纳税评估极为必要。纳税评估可以了解企业以下方面的涉税信息：

(1)纳税内部控制制度;

(2)涉税会计处理;

(3)涉税理财计划;

(4)主要涉税税种;

(5)近三个年度纳税情况分析;

(6)纳税失误与涉税症结分析;

(7)税收违规处罚记录;

(8)税企关系。

税收筹划方案设计与拟订

税收筹划方案的设计是税收筹划的核心，不同的筹划者在方案形式的设计上可能大相径庭，但是在程序和内容方面具有共同之处，即一般的税收筹划方案有以下几部分构成：

(1)涉税问题的认定。

主要是判断所发生的理财活动或涉税项目属于什么性质，涉及哪些税种，形成什么样的税收法律关系?

(2)涉税问题的分析、判断。

涉税项目可能向什么方面发展，会引发什么后果?能否进行税收筹划，筹划的空间到底有多大?需要解决哪些关键问题?

(3)设计可行的多种备选方案。

针对涉税问题，设计若干个可供选择的税收筹划方案，并对涉及的经营活动、财务运作及会计处理拟订配套方案。

(4)备选方案的评估与选优。

对多种备选方案进行比较、分析和评估，然后，选择一个较优的实施方案。

税收筹划涉税纠纷处理

在税收筹划实践活动中，由于筹划者只能根据法律条文和法律实践设计筹划方案并作出判别，而税务机关与筹划者对于税法条款的理解可能不同，看问题的角度也可能存在差异，因此，可能会对一项税收筹划方案形成不同的认识，甚至持截然相反的观点，在税收筹划方案的认定和实施方面可能会导致涉税纠纷。

在税收筹划方案的实施过程中，筹划企业应该尽量与税务机关进行充分的交流与沟通，实现税务协调;如果真的导致税收纠纷，筹划企业应该进一步评估筹划方案的合法性，合理合法的方案要据理力争，不合法的筹划方案要放弃。

如何认定筹划方案的合法性，我们应该关注税务机关的理解：一方面，税务机关从宪法和现行法律角度了解合法性，税务机关的征税和司法机关对税务案件的审理，都必须以立法机关制定的宪法和现行法律为依据;另一方面，从行政和司法机关对合法性的法律解释和执法实践角度了解合法性。行政机关依法行政，负责执行法律及法律规定的权力，它们还往往得到立法机关授权制定执行法律的法规，这些行政法规更具体地体现了国家的政策精神，而司法机关依法审判税务案件，负责维护、保证和监督税收法律的实施，它们的判决使国家政策精神体现得更加明确、清晰。人们可以从税务机关组织和管理税收活动以及司法机关受理和审判税务案件中，具体了解行政和司法机关在执法和司法过程中对合法性的界定。

税收筹划方案实施跟踪与绩效评价

实施税收筹划方案之后，要不断对筹划方案实施情况和结果进行跟踪，并在筹划方案实施后，对筹划方案进行绩效评价，考核其经济效益和最终效果