企业税务风险流程

大企业税收风险管理流程：制定目标规划、收集涉税信息、开展风险识别等。

制定目标规划

要结合税收形势和外部环境，确定税收风险管理工作重点、工作措施和实施步骤，形成系统性、全局性的战略规划和年度计划，统领和指导税收风险管理工作。

收集涉税信息

各级税务机关要落实信息管税的工作思路，将挖掘和利用好内外部涉税信息作为税收风险管理工作的基础。注重收集宏观经济信息、第三方涉税信息、企业财务信息、生产经营信息、纳税申报信息，整合不同应用系统信息。建立企业基础信息库，并定期予以更新。对于集团性大企业，还要注重收集集团总部信息。

开展风险识别

各级税务机关要建立覆盖税收征管全流程、各环节、各税种、各行业的风险识别指标体系、风险特征库和分析模型等风险分析工具。统筹安排风险识别工作，运用风险分析工具，对纳税人的涉税信息进行扫描、分析和识别，找出容易发生风险的领域、环节或纳税人群体，为税收风险管理提供精准指向和具体对象。

税务风险防控措施有哪些？

加强内部经营管理

税务风险的一个重要来源是企业内部经营管理的薄弱环节。企业应该通过建立财务专业团队、制定标准的财务流程、建立公司内部控制制度等方法，加强内部经营管理，降低税务风险。

遵守税法法规

税法法规是企业避免税务风险的重要依据。企业应该建立完善的财税档案，加强对税法法规的学习和了解，并通过合法合规的方式遵守税法法规，降低税务风险。

科学规划税务筹划

税务筹划是企业降低税务风险的一个有效方法。企业应当通过科学规划税务筹划、制定适当的税务策略，避免不必要的税务风险。

及时披露信息

企业应该及时披露重要信息，例如经营情况、业绩报告、公司财务报告等，让员工及外部合作伙伴了解企业经营情况，减少不良猜测，规避税务风险。

积极应对税务审计

税务审计是税务管理的重要环节。企业应该积极应对税务审计，确保税务申报的真实性，避免因税务审计而产生的不良影响。

以上内容参考：百度百科-税收风险管理

税收风险管理流程主要包括五个阶段：风险识别、风险评估、风险控制、风险处理和风险绩效评价。这五个阶段循环往复，构成税收风险管理控制的总流程。

风险的识别：是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理，并对风险的性质进行鉴定的过程。

风险的评估：是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。

风险控制：税收执法风险控制以健全的岗责体系和完善的税收执法监控机制为基础。一方面，健全的岗责体系能将执法风险点和具体的执法人员有机联系起来，使风险管理根植于岗位、执法者、执法流程中。另一方面，税收执法风险管理以预先防范和过程控制为主，没有实时的监督，就不可能实现真正意义上的风险控制，需要建立健全税收执法监督机制。

风险处理：是风险管理的重要环节。对于税务机关来说，税收执法权按照法律运行，一旦发生税收执法风险事故执法行为不能随意撤销，按照法律规定，税务执法人员必须承担相应的责任，所以对风险损失的挽回非常不易。税务执法风险处理重点不在减少风险损失，而是对未按规定执法的税务责任人员进行相应的责任追究，从风险事故中吸取教训，防惠于未然。

风险管理绩效评价。随着执法环境的不断改善和对税收执法监控机制的不断完善，税收执法的风险因素和风险等级都会发生相应的变化，税收执法风险管理的过程是动态的。

税务风险评估是企业税务管理的基础工作，其目的是评估企业税务遵从风险，发现潜在的税务风险，为企业税务管理提供有力的决策支持。具体步骤如下：

资料搜集：收集企业的税务登记证、业务合同、财务报表、税务申报表、纳税申报证明等相关资料。

分析资料：对收集到的资料进行全面分析，确定企业存在的税务风险点。

评估风险：对存在的税务风险点进行评估，确定其危害程度和发生概率，判断风险的严重程度。

制定对策：根据风险评估结果，制定相应的对策和措施，降低税务风险的发生概率。

实施对策：将制定好的对策和措施落实到实际操作中，确保企业的税务风险得以有效控制。

监测评估：对实施的对策和措施进行监测和评估，及时发现问题并进行调整，确保税务风险得到长期有效控制。

税务风险评估的具体步骤可以根据企业的实际情况进行适当调整，但核心是要全面、深入地了解企业税务情况，找出潜在的风险点，并采取有效措施进行控制和管理。