企业税务风险管理技巧

企业如何防控税务风险？

建立完善有效的涉税控制系统 一个有效的涉税控制系统有很多主要相关的因素，包括经营理念、人员素质、法律意识、税务文书、税务稽查、管理流程、社会关系和税务关系。 ...2． 做好汇算清缴，减少涉税风险 汇算清缴是企业发现自己税务风险的一个有利的程序。 ...3． 做好纳税审查，减少改制风险 企业可以自己做好纳税审查或者聘请税务律师来帮助企业进行纳税审查，了解企业纳税的情况，操作是否合规，有没有多扣少缴的情况，这样可以确保企业的纳税尽可能符合法律要求。4． 进行税务审计，降低收购风险 通过税务审计，不仅可以将各项应计未计费用、折旧全部补提，而且可以将各项应补缴的税款全部补提补缴。 ...5． 防范涉票风险 发票管理是中国税务机关比较重视的地方，也是很多企业容易进行违法行为的环节。 ...6． 降低税务筹划风险 

企业在自身经营的过程中，会有很多潜在的税务风险出现。企业在实际的管理过程中，对于可能出现的税务风险，一定要给予足够的重视。

税务风险点及防控措施 1、发票问题。 企业一定要注意发票的使用问题，企业的发票需要做到“四流一致”。 企业在使用或者开具发票时，一定要做到资金流、发票流、合同流、货物流相一致。这样才可以避免企业因为发票问题，被税务机关处罚。如果发票在四流一致的情况下，即使你的供应商出现了问题，你也能依靠真实的业务资料，解决你可能遇到的所有问题。 2、关联交易存在问题。 企业的关联交易，由于存在转移税负的可能，企业存在相关业务时，一定要按照市场正常价格进行。 企业的关联交易，很容易出现税务风险。毕竟，现在由于我们各地税收优惠的差异还是很大的。企业在关联交易中，可以通过不合理的定价方式，从而实现降低税负的目的。 企业为了避免这样的事情发生，在涉及关联业务的时候，一定要按照市场规则进行，而不能自己想怎么来，就怎么来。 3、印花税未据实申报的问题。 企业不能小看小税种，一定要有纳税意识。 印花税由于纳税金额比较小，有很多企业就会忽视印花税的问题。但是，我们企业的很多业务，还是需要缴纳印花税的。企业的财务人员在申报时，一定要据实申报印花税。如果你的企业没有申报过印花税，一定要尽快补上。

企业税务风险的特点有哪些? 企业的税务风险，主要来说还是利益在作祟。在这样的情况下，企业税务风险的特点还是很明显的。 主观故意。企业为了可以达到偷税的目地，不仅不会躲避风险，而且还是主动把企业置于风险之中。对此企业财务人员很无奈。 投资者为了追求利益，必然会游走在风险边缘。这就使企业的税务风险，充满了必然性。企业的投资者，为了可以达到利益最大化的目地，税务风险在面前一文不值。

建设税务风险预测机制的必然性 税收是国家的主要财政收入来源，国家需要加强企业税务风险的管控。现在我们已经进入了大数据的时代，企业的大数据可以展现很多我们不易察觉的信息。 在这样的情况下，我们需要依靠大数据来加强税务风险预测管理。这样税务机关就可以在第一时间，发现纳税人可能存在的问题。从而为了国家的税收征管工作，保驾护航。

建立健全税务风险管理制度

制定企业税务风险内部控制制度，明确内控审计与监督，达到控制税务风险的目的。针对税务风险管理中监控环节，完善税务管理制度，制定税务风险管理办法，应对税务风险的发生。

定期评估税务风险

企业要定期开展税务风险评估工作，识别税务风险、分析税务风险，提出有效的税务风险应对措施，撰写税务风险评估报告，对发现的税务风险问题及时向领导汇报，便于领导者制定风险应对措施及时化解税务风险的发生，有效降低税务风险给企业带来的`经济损失。

定期开展税务风险内部审计

定期审计检查税务风险评估报告中的问题，促进税务风险防范责任，推动防范措施的有效落实。

加强税收优惠政策的合理利用

企业对国家给予的税收优惠政策要正确认定，对符合税收优惠条件的项目，税务管理部门和财务部门要积极配合，主动向税务机关提供全面、准确的材料，税务管理部门负责向税务机关申请享受税收优惠政策，税务管理部门同时也要接受税务机关的核实审查。

加强企业涉税人员的素质水平

企业不但要加强涉税人员的业务素质，而且还要不断提升涉税人员的道德素质，最大限度发挥涉税人员在企业中的作用，合理避税，规避风险。

加大宣传培训，强化税务风险意识

企业应该定期组织税务风险知识培训，针对税务风险方面的问题和相关应对措施，对涉税人员进行集中讲解，提升涉税人员的专业知识水平，增强企业税务风险应对能力。