当月的可作废 当月的发票,如果不认证,开错后可以直接选择作废,已经认证的发票不能作废,只能开具红字发票。
跨月的要红冲 跨月的发票即使不认证,也不能直接作废,只可以红冲,因为发票没有认证,可以操作冲红这种增值税发票,重新开具正确发票。
销货退回的要红冲 增值税专用发票发生销货退回、开具有误、应税服务中止等情形,并且不符合作废条件时,需要进行红冲处理。
销货部分退回及发生销售折让时,也要开具红字发票。
电子发票必须冲红 电子发票如果开具有误,不可作废,只能开具对应冲红发票。
成品油专用发票必须冲红 成品油开票有误或发生销售折让等情况,应按规定开具红字成品油专用发票。
税票开错了怎么处理税票开错了的处理方式如下：1、金额或税额多开或少开，同时购销双方未作账务处理这种情况，购货方可将原发票联和抵扣联退回（商品销售发票即可退回发票联），由销货方重新开正确的发票，销售方将原发票联、抵扣联和记账联加盖“作废”戳记，粘贴在原存根联后面，注明原因；2、金额、税额少填，同时一方或双方已作账务处理这种情况，可由销货方按少开的差额，补开一张蓝字专用发票，并在备注栏说明情况，同时对少开的金额应进行纳税申报；3、金额、税额多填，同时一方或双方已作账务处理销货方已作账务处理，而购货方未作账务处理可由购货方将原发票联、抵扣联退回销货方、销货方凭以作销货退回处理，然后重新开具，开票日期填写重新开具的日期，并重新申报纳税。
【法律依据】：《增值税专用发票使用规定》第十三条一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
发票开错了怎么办发票开错了分两种情况：一种是当月作废；一种是跨月作废。当月作废的发票处理方法，在税控系统中找到错误发票，然后点击作废，重开开具。跨月作废，在税控系统中输入发票代码，然后开具红字发票，最后，可以在会计处理过程中核销收入红字发票。
法律依据：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第二十八条
单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。
发票开错了分两种情况：一种是当月作废；一种是跨月作废。当月作废的发票处理方法，在税控系统中找到错误发票，然后点击作废，重开开具。跨月作废，在税控系统中输入发票代码，然后开具红字发票，最后，可以在会计处理过程中核销收入红字发票。
法律依据：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第二十八条
单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。