企业纳税风险是企业的涉税行为因未能正确有效遵守税收法规而导致企业未来利益的可能损失。
企业税务风险主要包括以下两种：1、企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险；2、企业经营行为适用税法不准确，没有利用有关优惠政策，从而多缴纳了税款，承担了不必要税收负担；为了避免企业税务风险的发生，企业应健全和完善内控和税务代理制度，构建税务风险预测系统，明确纳税人的权利、正确评价并适时监控税务风险。
纳税筹划风险产生的原因有纳税筹划风险产生的原因有：
对法律风险的忽视：纳税筹划方案应当遵守国家和地方税务局的相关法规，财务部门经理岗位、税务负责岗位的相关人员在筹划方案时，如果忽视某些与它有关的法律风险，可能会面临后续问题。
方案执行难度：纳税筹划方案执行来自多方力量因素的影响，如人力、物力、财力、风险和市场等方面的因素，这些因素都会影响企业推行纳税筹划方案的执行难度。
税务风险：如果纳税筹划违反税法或利用税法漏洞，有可能被税务机关认定存在偷税漏税行为，面临税务处罚风险和影响商业信誉的风险。
税务稽查风险：在纳税筹划方案中，如果使用了不规范、不合规的纳税方法，会产生潜在的税务稽查风险，如果被税务部门发现存在问题，可能需要缴纳巨额罚款。
历史事项的风险：企业纳税筹划历史提交的材料、税单、报告等都可能是以前存在问题的风险因素，因此企业应当对历史事项进行仔细清理。
审计风险：纳税筹划方案可能会经过审计环节，如果策略不当或不合规，则会被审计人员发现，从而面临风险。
财务风险：企业可能会冲击财务数据、财务报表等信息，从而限制商业发展和融资提供者的机会。
遭遇监管：政府机构可能会关注企业的纳税筹划方案，检查方案是通过合法渠道提交的，是否存在未报告的那种资料，等等。任何监管机构或组织都有可能影响方案的效果。
纳税统筹的重要性
降低税负：合理运用税收政策和纳税方式，可以有效降低企业或个人的税负，提高经济效益，增强竞争力。
避免风险：通过纳税统筹，可以尽量避免潜在的税务风险，减少企业或个人面对的税务问题和纳税过程中的困难。
提高效率：纳税统筹有助于优化纳税流程、提高纳税效率，减少纳税面积和维护税务部门和纳税人之间的良好合作关系。
增加可信度：合理运用税收政策和纳税方式，不仅可以降低税负，还可以使企业或个人更加合法合规，树立良好商业信誉。
纳税统筹是确保企业或个人在税务管理过程中能够合理运用税收政策和纳税方式，最大限度地降低税负和税务风险，提高效率和可信度等方面的重要手段。企业或个人需要对纳税统筹进行认真的研究和实践，以此获得经济效益和商业信誉的双重增长。
阐述纳税筹划风险产生的原因纳税筹划风险产生的原因如下：1、政策风险。
这种风险主要是筹划企业对政策精神认识不足、理解不透、把握不准及对政策时效的不确定性而产生的。
财务风险。
目前，我国大多数企业借贷资金比例越大，财务杠杆的收益较高，获取税收收益也较多，但由此带来的财务风险也相应增大。
因此，企业在筹集资金时，除了要考虑债务资本的财务杠杆收益及税收收益外，还要考虑其中的财务风险。
企业要根据具体情况，正确安排好企业的资本结构，防止企业出现过度负债。
经营风险。
市场经济条件下，企业已逐步成为自主经营、自负盈亏的独立主体，企业的纳税筹划是对企业未来行为的一种预先安排，具有很强的计划性和前瞻性。
企业自身经营活动发生变化，不仅无法达到减轻税负的目的，还有可能加重税收负担。
信誉风险。
市场经济是信誉经济，强调品牌意识。
企业的税务筹划一旦被认定为违法行为，企业所建立起来的信誉和品牌形象将受到严重影响，从而增加企业未来经营的难度。
【法律依据】：《中华人民共和国税收征收管理法》第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。
凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。
税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执。
单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。