这个时候只有犯错误了,提前请税务局的人吃点儿饭,用钞票打理一下他们,然后坦诚地说出你这些发票未交税的原因,保证下个月一定全部交上,就不会有太大问题了,就算这样不行,大不了就罚点儿款,把税补交上就行了.
以后你不要听买方的,哪天开的发票,发票日期就写哪天,否则方便了别人麻烦了你自己.
空白日期没关系,如果是手写的发票你自己在后面垫个复写纸再垫个硬纸壳把它写上去就可以,但一定看看前后的日期,不一定非按照买方说的日期写,和自己发票存根一样就行.如果是机打的发票,你只能说自己露掉了,用手写补的.不会有太大问题.
会计人工作中遇到的发票常见问题，来看看怎么解决！开票是会计的常规工作之一，因此，在实际工作中，也最常遇到各种各样的问题。
小编最近就收到了不少关于发票的疑问，今天我们一起来解决一下。
实用！会计经常问到的发票54问，请速度转发收藏！1.你好，我今年刚开始接触会计工作，想问一下电子发票要怎么申请?以海南省电子税务局为例，具体流程如下：(1)纳税人在所在地的电子税务局官网提出申请登录电子税务局→我要办税→发票使用→发票票种核定→普通发票核定→填制《纳税人领用发票票种核定表》并提交(2)税务机关受理确认税务机关审核确认《纳税人领用发票票种核定表》→纳税人点击“发票领用”→申请领用电子普通发票→税务机关审批完成→开具电子发票2.代开发票需要在营业执照范围之内吗?营业执照上没有的项目，能不能代开发票?单位和个人不能代开发票，只有发生了购销业务或者提供接受了服务，才能够向税务机关申请开具发票。
单位向税务机关申请开具发票时，一般需要提交加载统一社会信用代码的营业执照。
如果是营业执照上没有的项目，建议最好向主管税务机关说明情况，由主管税务机关审核办理代开发票事宜。
为什么我最近收到的增值税电子发票的右下角没有发票专用章?是不是对方给了我假的发票?这位同学收到的应该是新版的电子发票，根据税务总局发布的新规，新版发票是不需要加盖发票专用章的，而是由电子签名来代替发票专用章。
不过，从国家税务总局的解读中来看，旧版的带有发票专用章的发票也是继续有效的。
在没有新规出台之前，两种发票都是可以正常使用的哦。
本月开具的增值税普通发票，已经认证了，但后来发现有信息错误，还可以作废吗?已经认证了的发票不可以直接做作废处理，而是要在次月开具红字发票冲销后，再开具正确的增值税普通发票。
高速公路通行费发票能不能抵扣增值税?如果可以，怎么抵扣?可以抵扣增值税。
公式如下：6.我们公司配套销售商品，比如买设备，送一件小配件，要怎么开票呢?账务处理怎么处理呢?这位同学所说的，是常见的商家常用的“买一赠一”促销方式。
在确认收入时，应将商品和赠品的销售总额按各项商品公允价值的比例，分摊确认商品和赠品的销售收入。
在开票时，需要在同一张发票的“金额”栏分别注明销售额和折扣额，这样就可以按折扣后的销售额来征收增值税。
假设设备售价为500元(不含税价)，赠送的配件售价为100元，设备和配件的成本分别为400元和80元，假设适用税率为13%，账务处理参考如下：销售时：借：银行存款/现金565贷：主营业务收入500应交税费—应交增值税(销项税额)65结转成本时：借：主营业务成本480贷：库存商品—设备400库存商品—配件807.给客户开了发票，对方弄丢了怎么办?如果受票方同时丢失了发票联、抵扣联，那就需要在相应发票的记账联复印件上，加盖销售方发票专用章后交给对方，作为记账、退税和抵扣的凭证。
发票上盖的发票专用章不清晰，还能用吗?可以在旁边补上一个清晰的章。
如果发票专用章盖错了，就需要进行发票作废或红冲处理。
不小心把一张合规的发票作废了，请问还可以恢复吗?如果不能，需要怎么处理?不可以恢复。
应由购买方做进项税额转出，将发票联、抵扣联退回销售方，然后次月做发票红冲处理。
租了个人房东的房子做办公室，但房东不开发票，这样可以入账吗?可以入账，但是由于没有发票，所以在汇算清缴时需要做税前列支。
在路边的水果摊上买了100元的水果作为员工的下午茶福利，没有发票怎么办?单次金额在500元之内的个人经营业务，可以看作是小额零星经营业务。
由于水果摊摊主为经营小额零星业务的个人，并且你单次购买水果在500元之内，所以只需要向水果摊摊主索要收据，让他在收据上收款凭证上注明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息，就可以以这张收据作为税前扣除凭证了。
小规模纳税人现在可以自开专票了?是真的吗?是的，自2月1日起，小规模纳税人(其他个人除外)可以使用增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票。
公司业务员出差，他的住宿费和餐饮费可以开在同一张发票上吗?这要分情况来看，如果是小规模纳税人，就可以将上述项目开在同一张发票上。
如果是一般纳税人，就需要将住宿和餐饮费分别开增值税专用发票和增值税普通发票，取得的增值税专用发票可以抵扣进项。
如果住宿费与餐饮费已经开在了同一张专票上，那就需要在认证后，将餐饮部分的税额做进项税额转出。
在开红字发票时，《开具红字增值税专用发票信息表》应该由谁来提交?看发票联和抵扣联在哪一方。
如销售方未将发票交给购买方，由销售方提交申请。
如购买方已取得发票，则由购买方提交申请。
公司业务员拿来报销的电话费发票写的是个人抬头，可以作为职工福利费进行税前扣除吗?个人抬头的发票，不可以在企业所得税税前扣除。
我们公司原先是一般纳税人，7月转登记小规模纳税人了，那需要在7月做红冲处理的发票怎么办?税率用哪一个?从转登记日的下期开始，发生增值税应税销售行为的，按照小规模纳税人的征收率开具增值税发票。
如果是在一般纳税人期间，也就是转登记之前发生增值税应税销售行为，需要补开发票、换开发票、开具红字发票时，按照一般纳税人期间适用的税率或者征收率开具。
发票开错了，联系销售方要求重开时，发现对方公司已经注销了，怎么办?根据规定，如因企业注销、被吊销营业执照等外部原因，导致无法补开发票时，可以凭借其它可以证实支出的真实性的相关资料作为税前扣除的依据。
先关资料如下图所示：18.个人怎么开发票?我租了一套商业房给别人当办公室用，对方要求我给发票，怎么办?可以到税局申请代开增值税发票。
因为你租出去的是商业房，所以需要缴纳增值税，计算公式为：应纳税款=含税销售额÷(1+5%)×5%但如果你是一次性收取租金，并且在租赁期内，将租金平均分摊到每个月之后，月租金收入未超过10万元的，免征增值税。
去年6月我单位给另一家公司开了一张发票，但后来他们把发票弄丢了，那张发票也一直没有抵扣认证，对我公司会有影响吗?对方不抵扣对你们公司没有影响。
老师好，6月份供应商给我司开了一张增值税发票，我司也已经在6月份抵扣认证，由于合同取消，现在供应商要收回这张发票，我公司应该怎么处理。
那需要填写负数发票信息表，提交税局审批开具负数发票，你单位取得负数发票后，做进项冲销分录。
税务局查到发票异常,怎么处理法律分析：发现使用不符合规定的发票，企业应鉴别业务真实与否，如果业务不真实但未造成偷逃骗税后果按发票管理办法处罚;如果同时造成偷逃骗税后果，在按照发票管理办法处罚同时亦应对照税收征管法相关条款予以处罚，涉及触犯刑律的，移送司法机关处理。
业务真实，但未取得符合规定发票，应当责令企业限期取得发票，同时对应开而不开具发票、虚开发票、制售假发票、非法代为开具发票、非法取得发票等行为按照发票管理办法处罚，如果确实不能取得发票，可以能证明业务真实性的其他合法凭据作为业务真实性发生的支撑。
假设不能证明业务真实性，则视同企业放弃税前扣除、抵扣税款、出口退税权益。
由此而增加的税收成本由企业自行消化。
如果开具的时限有误，包括提前开具和延后开具，如果栏目填写错误，如果不是一次性如实开具，如果盖的是财税章，则属于不符合规定的发票。
同时，税务实务中最常见的不符合规定的发票，是付款方名字写错或未使用全称。
另外，增值税专用发票中打印的压线、错格等，也属于不符合规定发票。
法律依据：《中华人民共和国刑法》 第二百零五条 是指为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票或者用于骗取出口退税、抵扣税款发票的行为。
单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金。
本罪的主体既包括自然人也包括单位。
衍生问题：发票被税务局稽查怎么办？为了避免被稽查，最主要的当然就是要树立起合法合规的经营意识，对于以上咨询费的问题，老账人在这里有几点建议：1、发票必须与实际产生的业务相符合。
正确核算费用归属期。
业务真实。