产生扣缴义务才填写，不然不用填写。扣缴义务指你不是纳税人，只是有代替别人公司扣缴增值税的义务。通常是接受别境外公司的增值税劳务。
扣缴人纳税人识别号：填写本公司的税号
扣缴人名称：填写本公司名称
征收机关名称：填写市国家税务局（如厦门市国家税务局）
代扣代缴项目：根据缴款书的项目填写（如研发和技术服务中技术咨询服务）
代扣代缴凭证编号：填写缴款书右上角的编号
税额：缴款书缴交的税额
扩展资料：
本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：
（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。
矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。
（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。
对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。
（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。
（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
代扣代缴的增值税在申报表里面怎么填纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的，应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 如果支付的项目属于财税【2016】36号第二十五条规定的项目的，其进项税额准予从销项税额中抵扣。
具体填写方法为，企业在申报增值税时，在增值税纳税申报表附列资料（二）的第7栏次“代收代缴税收缴款凭证”。同时需要在《代扣代缴税收缴款书抵扣清单》增值税报表填写扣缴纳税人统一社会信用代码。
代扣代缴代收代缴税种怎么填代扣代缴代收代缴税种怎么填代扣代缴、代收代缴税款业务内容是什么?答:代扣代缴主要是与本单位有经济业务关系的企业或者个人的税款,由本单位从其货款或工资中扣除,而由本单位代为向税务局缴纳.主要有消费税、个人所得税、分包单位的营业税、城建税、印花税、教育附加等企业代收代缴的税种有哪些?答:流转税:1:增值税:税率(0%、13%、17%),主要征收范围(销售、进口货物或者提供加工、修理修配劳务),征收机关(国税),收入归属(中央,地方)2:消费税:税率(1.定率征收,2.定额征收),主要征收范围(1.烟、白酒、其它酒、酒精、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮焰火、汽车轮胎、摩托车、小汽车,2.黄酒、啤酒、汽油、柴油),征收机关(国税),收入归属(中央),3:营业税:税率(3%,5%,5%-20%),主要征收范围(绝大部分劳务服务行业),征收机关(国税,地税),收入归属(中央,地方)2:外商投资企业和外国企业所得税:税率(10%,15%,20%,24%,33%),主要征收范围(外商投资企业境内外所得,外国企业境内所得),征收机关(国税),收入归属(中央,地方)3:个人所得税:税率(1.九级超额累进:5%-45%,2.五级超额累进:5%-35%,3.20%),主要征收范围(1.工资薪金所得,2.生产经营,承包、承租经营所得,3.其他所得),征收机关(地税),收入归属(地方),3:固定资产投资方向调节税:税率(0%,5%,10%,15%,30%),主要征收范围(各类固定资产投资(详见该税税目税率表),征收机关(地税),收入归属(地方),4:土地增值税:税率(四级超率累进30%,40%,50%,60%),主要征收范围(转让房地产取得的增值额),征收机关(地税),收入归属(地方)财产税类:1:房产税:税率(1.2%,12%①),主要征收范围(城市、县城、建制镇和工矿区房产),征收机关(地税),收入归属(地方)代扣代缴、代收代缴税款业务内容是什么?刚才编者在上面的文字中解答了这个问题,希望能给大家一些帮助.更多会计方面的问题,大家可以根据自己的需要随时在网站提问,编者会及时和大家沟通交流.编者的讲解和大家的意见如果不同,可以随时追问,小编会随时关注大家的提问.。