商品因质量问题发生退货如何开具红字普通发票销售方开具了专用发票,购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方按如下流程开具增值税红字专用发票:(1)销售方在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》以下简称《信息表》).销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息.(2)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有"红字发票信息表编号"的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中.(3)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在系统中以销项负数开具.红字专用发票应与《信息表》一一对应.(4)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验.什么情况下可开具红字发票?按照现行有关规定,企业发生销货退回、开票有误等情形或者因销货部分退回及发生销售折让的,需要开具红字增值税专用发票,必须取得国税机关开具的《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称《通知单》).具体由购货方向主管税务机关申请,还是由销货方向主管税务机关申请,应视不同情况分别处理:一是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证,或所购货物不属于增值税扣税项目范围且取得的专用发票未经认证的,由购买方填报《申请单》,并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,购买方主管税务机关审核后出具《通知单》;二是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向其主管税务机关填报《申请单》,并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,销售方主管税务机关审核后出具《通知单》,销售方凭通知单开具红字专用发票;三是销售方因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单,销售方凭通知单开具红字专用发票.发票虽然有增值税专用发票与普通发票之外,但是小编觉得不管是那种发票,在财税操作上的基本方法都是一致的,所以通过本文的分享,大家对于商品因质量问题发生退货如何开具红字普通发票,知道怎么处理了吧?感谢大家,再见.。
销售退货申请开具红字增值税发票的流程销售退货申请开具红字增值税发票的流程 一、提交开具红字发票的申请 1.发票开局系统中“红字发票申请单”填写表格,保存导出,打印两份(加盖公章) 2.登陆绿通通道,“网上申请”--“申报管理类”--“红字发票文件传送”--“上传” 二、办理开具红字发票通知书 A 购买方申请: 1.加盖公章的纸质申请单 2.设计退货、索取折扣、折让的--双方同意的证明(双方公章) 3.进项税额转出的记账凭证复印件(加盖公章) 4.原蓝字发票抵扣联、发票联原件 B 销货方申请: 1. 加盖公章的纸质申请单 2. 购买方的拒收证明 1)拒收理由 2)错误具体项目及正确内容 3)知名发票为认证未抵扣(购买方公章) 3. 原蓝字发票抵扣联、发票联原件 三、开具红字专用发票 取得税务机关开局通知书,开具负数票,开具前须录入通知书号码
开具红字增值税发票的流程 先在公司里打出红字发票申请单，去税务局开红票。
申请开具红字增值税发票的期限 可以以开票有误未交给对方为由，不过应该要写出书面申请，在系统里面申请开具红字发票申请书，再一块拿税局领取通知单，再回系统里开具红字发票。 我之前开具有误，寄给对方后一个多月才发现的，后来让对方开具一份拒收证明，我就在系统里开具申请书，然后去税局…… 开红字发票要在开票日期后90天内
增值税发票无法认证，走红字申请单至开具新发票流程 首先将准备好的资料到国税局大厅办理红字发票申请单，国税局通过u盘给你拷一个开票代码，将代码输入开票系统，开具红字发票，开完红字发票后再开具正确的蓝字发票，记得发票要在180天内办理红字发票申请单，当时申请，当时就会办理，很快的。
销售方收到退货后开具红字增值税发票需要什么凭证 销售方开具红字发票，需要有税务局批准盖章的《开具红字发票通知单》才可以。
本是退货，应开具红字增值税发票，而对方以销售折扣方式开具增值税发票，我公司应如何入账？ 开具红字增值税发票手续繁琐，因此开票单位往往以其他方式解决，以销售折扣方式开具增值税发票是方法之一。你在账面上调整过来就行了。
免征增值税销售可以开具增值税发票吗 增值税一般纳税人销售免税货物，只能开具增值税普通发票，一律不得开具专用发票（国有粮食购销企业销售免税粮食除外）：如违反规定开具专用发票的，则对其开具的销售额依照增值税适用税率全额征收增值税，不得抵扣进项税额，并按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则的有关规定予以处罚。 政策依据：《国家税务总局关于加强免征增值税货物专用发票管理的通知》（国税函〔2005〕780号）
退货红字增值税发票怎么开法 你好。 根据税法的有关规定： 1、一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 2、主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。 3、购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。 4、销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。 至于题中所提到的“以销代退”的方法，实务操作中也可运用。当然，这种操作，存在一定的税务风险。
如何开具红字增值税发票 在系统上申请红字发票，然後填写红字发票时要填写以前开的发票号码。这个红字发票在会计上要作为销售退回处理，分录是： 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税-销项税额（红字） 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字）
号）规定：（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
部分退货红字发票财务流程部分退货红字发票财务流程购货方退货，购货方是不能开红字发票的，只能是让销售方开红字发票。
如果开的是普通发票的话，购货方需要将已开的发票还给销售方，让销售方开红字以后，重新开具正确的发票给购货方。
如果是专用发票，购货方已认证，那只能是购货方申请红字信息表，把信息表给销售表，销售方依据审核通过的信息表开红字发票，然后再开正确的发票。
因退货导致开红字发票该如何办理根据《增值税专用发票使用规定》第十三条规定，一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
第十四条规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
开具红字的具体流程：1、《信息表》的填开（1）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的：购买方可在增值税发票管理新系统(简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
（2）购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的：购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
（3）销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的：销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。
销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
纳税人需要开具红字增值税普通发票的，不需要填开《信息表》，在开票系统中直接开具负数发票。
纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。
部分退货红字发票财务流程。
以上就是小编对这一问题给大家带来的全部介绍了。
红字发票不是你想开、想开就能开，随意开具，随意冲回。
税务机关在检查中会对纳税人红字发票进行事后抽查，如果不是因为上述原因随意开具红字发票的会给予处罚。