最近几年涉税管理不断规范，让还在设置“两套账”的企业无所遁形，也让公对私、私对公之间的账户走款成为税务稽查的重点。不管是公司账户还是个人账户，一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能被税务机关盯上，引发如下风险：
挪用公款
公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的，而若是转到老板的私人账户，就难以区分到底款项是公用还是私用的，前段时间某公司财务人员挪用巨额公款打赏平台主播的案子还历历在目。
根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可挪做私用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的会被定罪入刑！
偷税漏税
都知道财务做账一定是要有原始凭证的，而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法的纳税凭证，很有可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，一旦被查，企业将会面临巨额补税惩罚。
洗钱嫌疑
一旦个人账户大额收款累积次数过多，就会被银行列为重点监控对象，排查是否存在洗钱的可能。注意，会被列入重点监控的不仅仅是金额大，而且是一年内收款次数多的对象，并不是所有大额交易都会被监控。
根据大额支付交易的规定：个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。
案例
我公司有一笔货款是客户以个人的名义打到老板私人账户的，老板又从私人账户上打到对公账户，后来客户又从公司账户将这笔款打入我公司对公账户，要求将以前的那笔货款退回他个人的账户。
这样一来，必须从我公司对公账户将这笔款打入老板个人账户，再从老板个人账户将这笔款打入客户个人账户，可以这样做吗？
要是你，你会怎么做？
最为安全的做法就是哪里来的回哪里去，将款项原路退回。
金三启用以来，已经有很多企业因为历史资金流水不明，被系统通过税务申报的数据排查出了问题，有虚开发票用来抵税的，也有压根没有入账的不明收支，都被要求补缴税款几十上百万，不补？就等着税局的人上门来搬账本吧！
再次提醒老板和财务：公司的业务往来一定要按照规定走公帐，千万不要抱有侥幸心理想着走私账偷逃税款，接下来我就以如下举例来说明哪些情况下公转私是合法合规的：
例一
公司通过银行发放员工每月工资，公司可依法代扣个税。利用公户的钱转到私人账户，这种情况合法、合规。
例
某老板拥有一家个人独资企业，完税后将利润用公户转账到个人账户上，注意是负责人账户。
例三
公司公户向业务员转账5万元作为活动资金，活动结束后正常开票支出、这种行为也是合规的。
例四
公司将公账上的50万元利润转给股东，50万是已经完税的利润，所以也不用有任何担心。
例五
公司通过公账支付外聘技术人员10万元报酬，这10万元已经缴纳了个税所以也是合规的。
例六
公司向股东借款100万，之后通过公账返还，这也是可以的。
例七
公司之前和个人达成协议，但是违约了，所以通过公户支付了10万元违约金，这个钱也是可以的。
例八
公司向个人支付货款50万元，但通过税务取得发票这也是可以的。
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单位给法人转账,风险大吗?要分析公司与公司法人之间互相转账的税务风险,应从法人主体现金流量表主要的三种项目分别分析:1、经营性活动法人主体间的资金往来公司法人之间因经营性活动互相转账通常情况下,属于正常的经营活动往来,重点关注增值税及增值税附加税费,继而产生的企业所得税;二、公司与法人代表(个人)间互相转账的税务风险公司与法人代表之间相互转账的税务风险,在现实工作中主要表现为以下三方面的内容:1、利益输送现实工作中,股东或者高管通过向公司“借款”等形式,长期(累计长期)占用公司货币资金,达到变相侵吞公司货币资金时间价值; 法律并没有禁止公司与法人之间的正常资金往来,但频繁、巨额、无正当理由的款项往往会被监控。
这个范围不仅仅局限于法人,公司的核心人员,包括财务、高管、部门副总之类的个人账户,都最好不要与企业对公账户有不正常的资金往来。
企业A转钱给企业B，企业B隔日转回给企业A，这么转钱有什么税务风险和法律风险啊这种转款方式存在很大的风险隐患。
首先，你转出去对方有不转回你的风险，这个风险自己评估和控制情况。
其次，你是建筑企业，按照税法规定收到预收款就产生应税义务，所以B转钱给你，税务有可能认定你是收到的过程预收款，要求你缴纳相应税收——不过这个可以规避。
这边建议你们公司跟B公司签订一个简单的资金拆借协议，有书面协议，来证明你们直接的收付款不是工程款，而是一般的往来借款。
拓展资料：
公司法中财务负责人的主要职责是：
规划企业财务战略。预先做好投融资、成本控制的准备，为企业高层决策提供后续资金保障，确保企业的战略决策能够顺利实施。
健全企业财务制度。财务制度是否健全是衡量一家企业是否规范，也是衡量财务总监水平高低的重要标志。
建立预算检查制度。财务预算包括收入和支出预算。
审核分析财务报告。
控制成本筹划税收。
调配企业营运资金。
参与投资融资决策。
协调内外财务关系。
法律依据：
《公司法》第四十六条
董事会对股东会负责，行使下列职权：
(一)召集股东会会议，并向股东会报告工作;
(二)执行股东会的决议;
(三)决定公司的经营计划和投资方案;
(四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;
(五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(六)制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;
(七)制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;
(八)决定公司内部管理机构的设置;
(九)决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项;
(十)制定公司的基本管理制度;
(十一)公司章程规定的其他职权。
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