可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的,在入增值税专用发票的凭证时,把进项税额记入"应交税费/应交增值税/待抵扣进项税"科目里即可,会计分录如下 借:原材料/库存商品 借:应交税费--应交增值税(待抵扣进项税) 贷:应付账款/应付货款 2、在第二个月把抵扣联认证抵扣过后,即可把待抵扣进项税转入进项税额中的,会计分录如下: 借:应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应交税费--应交增值税(待抵扣进项税)。
进项增值税专用发票,总金额正确,数量少了,已经认证了,有什么办法处理?如果实在不想红冲的话，只好让对方财务开张数量更正说明，上面还要标注发票号，开错原因，错误的数量、单价，和现在更正的数量和单价是多少，金额不变，并加盖对方公司的公章。
将此说明附在你的发票后面，做为此张发票的数量更正说明。
你入库数量要按正确的入账(并附加说明一下理由)，与出库数量对应就可以了。
12月份销项发票认证少抵扣怎么办已认证的增值税进项发票当月未抵扣，如果进项税额大于销项税额导致有留抵税额，可以结转以后月份抵扣，直至抵扣完为止。
申报成功后，如果已经缴纳税款，就不能撤销申报了，只能在下月补报吧.如果没有缴纳税款，可以打电话到申报大厅，给撤销。