税收政策不稳定导致的风险
我国税收政策经常有新的补充和调整，这一方面为企业税收筹划提供了空间，另一方面又给企业带来风险。在筹划期间如税收政策发生变化，就有可能使得依据原有税收政策设计的筹划方案，由合法变成不合法，由合理变成不合理，从而产生筹划风险。
法律层次低导致的风险
税收筹划的过程就是寻找那些影响企业应纳税额因素并利用这些因素对税收进行有效控制的过程。从目前来看，我国现有的税收法律、法规涉及的税收可控制因素有限，大量的筹划依据(税收优惠政策、财务与税收核算差异等)以暂行条例、部门规章、红头文件等形式出现，缺乏统一性和严肃性。这些行政规章、文件往往不够明晰，企业依据这些行政规章、规范性文件等开展税收筹划，有可能因为对税法精神理解错误而导致税收筹划失败。
对税收政策不了解导致的风险
由于我国的税收优惠政策具有很强的时效性，而且每一项优惠政策一般都有明确的条件上、地域上的限定。正是这些特点使得不少纳税人，因为能全面了解税收优惠政策，或者了解不及时、理解不透彻，或者税收筹划操作程序上的失误，丧失了享受税收优惠的机会，从而损失了本可以得到的税收利益。
项目选择不当导致的风险
税收筹划涉及企业筹资、投资、生产、经营、分配等各个领域，涉及增值税、所得税、营业税等几乎所有的税种。但由于每个企业的具体情况千差万别，有的税收筹划可能涉及一个项目、一个税种，有的可能涉及多个项目、多个税种，有的是单一性的，有的是综合性的。如果企业未加合理选择开展筹划，操作程序不规范，其筹划成功的概率必然较低。
企业该如何进行税务筹划?选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。
纳税筹划公司是干什么的「税务筹划的方法」企业都选择做税收筹划有何作用？
第一：减轻企业税负压力
帮助企业减轻税负是税收筹划的最高目标，利用各种税收优惠政策，降低企业的税负压力，实现经济利益最大化。
第二：实现涉税零风险
实现涉税零风险是税收筹划方案的最低目标，而实现最低目标是实现最高目标的基础。首先企业纳税要做到合理合法，其次在合法的基础上合理运用筹划方法实现减轻税负压力。
第三：实现企业最终目标
企业从事经济活动的最终目的，就是实现经济效益最大化。企业选择税收筹划不仅仅是少缴税款，而是为了实现长远目标。
第四：维护企业自身的合法权益
维护企业的合法权益是做税收筹划必不可少的一环，从依法纳税的角度对权力和权利的失衡进行调整。对应缴纳的税款，不能偷税漏税和逃税;但对不应缴纳的税款，企业可以拒绝，维护自己的合法权益。
那么合理有效的税务筹划方案有哪些呢？
第一种：个人独资核定征收
通过注册个人独资企业申请核定征收纳税，500万以内的开票额，综合税负仅在3%左右。合理有效解决无成本票导致的企业所得税高的问题和股东分红的问题。
第二种：有限公司奖励扶持
通过成立一般纳税人有限公司，正常对外接业务、正常经营纳税，就能享受当地财政给予企业的奖励扶持。根据企业所得税和增值税的纳税额奖励地方留存的50%-80%，企业所得税地方留存40%，增值税地方留存50%。合理有效的降低企业增值税和企业所得税的压力，还能开具6%以上的专票。
第三种：自然人代开
有些企业会发生与个人之间的业务，个人直接在有税收政策的地方办理临时税务登记，然后以核定征收的形式开具发票，核定后的综合税率为2%左右。像劳务费、咨询费、居间费用都可以开具。合理有效的解决企业的无票支出以及成本问题。更多税收优惠政策关注公众h《小羊说税》