红冲专票后负数申报：申报时，将红字发票的金额填写在纳税申报表附表一中的未开票收入一栏，用负号列示。
在未开票销售收入一栏中填写相同金额的正数,然后做零申报,到下个月记得在未开票销售收入一栏填写负数,冲减掉这个月虚增的销售额。
本月实际销项负数怎么申报增值税
来源：转载互联网
时间：2023-07-24 07:06:02
大家都在看
本月收到的负数专票怎么做账？
1、收到负数发票的会计分录借:应收账款——受票方(红字金额)贷:应交税费——应交增值税、销项税额(红字金额)产品销售收入(或主营业务收入)(红字金额)2、