销售退回一部分开票方式如下：1、冲红原发票：如果原先的销售发票已经开出，可以通过冲红原发票的方式进行退款。
具体操作流程为：在原发票的红字注明退货单号、退货日期、退货数量、退货金额、红字发票号等信息，然后在注明“作废”字样，加盖负责人和出纳的公章，作为退货凭证保存；2、开具负数发票：如果原先的销售发票尚未开具，可以开具负数发票进行抵消。
具体操作流程为：在开票系统中，输入负数退货金额和数量等信息，然后生成负数发票，作为退货凭证保存。
销售退回的标准如下：1、产品质量问题：如果客户购买的产品存在质量问题，客户可以在收到产品之日起七天之内提出退货要求。
在此期限内，销售商或供应商应当接受退货并退还货款或更换产品；2、不符合约定：如果销售商或供应商提供的产品与合同约定不符，客户可以在收到产品之日起七天之内提出退货要求。
在此期限内，销售商或供应商应当接受退货并退还货款或更换产品；3、其他原因：如果客户因个人原因或其他原因要求退货，销售商或供应商可以依据双方协商的退货条款进行处理。
一般情况下，客户在退货前需要与销售商或供应商协商，确认退货的条件和手续，并保证退还的产品必须是完好无损的原状商品。
综上所述，销售退回的标准可能会因不同的产品类型、销售商或供应商的政策等原因而有所不同，具体情况需要根据当地法律法规和合同条款进行判断。
【法律依据】：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十七条 开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。
销货退回如何开具红字发票销货退回，根据退回货物情况，由销售方在系统填写负数发票信息表，提交税局审批，通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。
销货退回的账务处理是， 借:主营业务收入， 应交税费—应交增值税(销项税额)， 贷:应收账款等科目。
借:库存商品， 贷:主营业务成本。
销售部分退货怎么开票法律主观：发生部分销售退回的，要按规定开具红字增值税专用发票。根据法律规定，一般纳税人销售货物或者应税劳务，开具增值税专用发票后，发生销售货物退回或者折让、开票有误等情形，应按国家税务总局的规定开具红字增值税专用发票；未按规定开具红字增值税专用发票的，增值税额不得从销项税额中扣减。
法律客观：《发票管理办法》第十九条销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。