税筹方案的设计一定是针对企业或个人的特定需求和碰到的问题。从税种角度，会涉及到对增值税、企业所得税、个人所得税及其它诸多税种的筹划，需要结合实际情况决定。此外结合不同企业类型、行业领域、发展阶段、具体业务性质、经营模式都可以采取不同的税收筹划方案。当然通过吃透政策用好、用足，采取措施有效降低税负，合理延迟纳税都是不错的途经。
个人独资企业税收筹划
主要用于解决企业所得税高、居间佣金无票成本、进项票缺失、股东分红高额个人所得税等等问题。操作模式是：我们在税收洼地成立一个个人独资企业，把本身公司的利润以成本（服务费）的形式转移到洼地的个独，当地的综合税负较国内多数城市低，而且无需交企税、分红税，最后只需要交2个点左右个税就能直接提现。
（自然人代开发票）税收筹划
主要用于解决公司成本票缺失。
操作模式是：缺票企业找自然人，签订服务协议，转账过流水，2个工作日即可出票，邮寄回缺票企业公司，用于成本计量，抵扣成本票缺口，降低企业所得税应纳税所得。
如何做好企业的税收筹划？选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。
企业税收筹划的方法有哪些？很高兴今天和大家在一起探讨这个话题，我们一起来看看吧。
税务筹划是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的，不能说是避税，换一种说法，称为节税。税收是国家中央财政收入重要的组成部分，企业都应合法缴纳税款，有些时候我们也可以合法适当的降低企业的税务成本，下面来谈谈如何合法有效的来进行。
方案一：设立新公司（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业可将适合总部经济招商政策的业务板块，在政策地设立新公司，独立运营，享受政策。
优势：独立核算所有税收缴纳在政策优惠地，能全面享受政策优惠，企业收益大。
新成立公司过程中，不影响原公司正常业务。
企业开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案二：设立分公司独立核算（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业在当地成立分公司，申请独立核算，即可自主开票，享受当地税收政策扶持。
优势：办理简单、方便、快捷，不需要跟原有工商税务沟通。
分公司无需注册资本，企业仅需提供相关资料即可办理。
分公司不具有法人资格，但可以独立对外承接业务。
分公司可自主选择所得税汇算地。
分公司开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案三：设立个人独资企业（核定后综合税率6%）
可申请享受特惠政策，核定征收，资金任意转至私人账户，解决企业进项以及分红等问题。 适用于：1.优化企业所得税（企业所得税25%]个独综合税赋6%）
股东分红高管工资提成的税收优化。
优势：个人独资企业不缴纳企业所得税而是个人所得税，交完个税之后利润全部归个人所有，解决企业无进项发票高利润问题。
个人独资企业申请核定征收，核定后企业总税赋不超过6%，且账务处理简单。
个人独资企业履行完“生产经营所得”纳税义务后，投资者不存在其他税收问题。
方案四：整体迁移（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
在公司名称、经营范围、经营模式不变的条件下，企业仅将注册地址变更在政策所在地，即可大限度的享受政策扶持。
优势：税源在总部经济区，企业可以享受到更多的政策扶持，为企业创造更多利益。
因为企业跟税收的关系是密不可分的，在当代环境背景下，为税收高压力的行业新增了税收筹划的渠道。