当月收到款的账务处理是。
借：银行存款等科目。
贷：预收账款—某某单位。
下个月开具发票的账务处理是。
借：预收账款—某某单位。
贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。
结转成本账务处理是。
借：主营业务成本。
贷：库存商品。
采购材料先取得送货单下个月才有发票怎么做分录采购材料先取得送货单下个月才有发票怎么做分录 上月一般先做预估入账： 借：材料-XXX 贷：应付账款-XXX(或银行存款、现金、预付账款）； 发票来了： 冲预估入账： 借：材料-XXX（红字） 贷：应付账款-XXX(或银行存款、现金、预付账款）红字）； 再根据发票做账： 借：材料-XXX 借：应交税费-应交增值税（进项税额）（如果是增值税一般纳税人） 贷：应付账款-XXX(或银行存款、现金、预付账款）。
订购的送货单没有发票，可以入营业费用吗？分录怎么做呢？ 不管是什么没有发票都不可以入账。
购买材料，对方发票直接开的一批，需要对方打一个明细么，平时送货有送货单 如果是增值税发票，一般可以开具8栏，超过8栏可以要求对方开具增值税发票专用明细附件。如果是普通发票，送货清单及可以作为发票的附件使用。
购买材料取得运费发票，分录对应哪个科目 你好: 购买材料取得运费发票，分录 运费应计入原材料,运费的增值税是可以抵扣的 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 希望可以帮到你! 望采纳,谢谢!
当月来不及认证的购买原材料发票的分录怎么做?到下个月认真了又该怎么做?求详解! 没认证你可以这么做借 材料 借 待摊费用-待抵扣税金 贷 应付账款 这个公司 下个月认证了 再把这个待抵扣税金转到进项税额里或者先不做治这张发票，暂估材料入库。下个月再红字把材料转出。然后正常做入这张凭证
送货单与发票谁更有说服力 如果送货单上有对方单位收货的签字或者盖章，送货单更有说服力，说过没有对方签字的话，发票相对来说更有说服力
发票更好一些，能开发票的单位都是有工商注册的单位，这样更正规一些。
送货单签字更有效，因为是你送货你肯定是给发票对方。你的发票就没什么效果吧 送货单单据让对方签字了，这样就有说服力。 我们公司使用的样本送货单列印软体里面都是列印的单据，对方收货后签字，这样很好
当然有效力送货单更有说服力，为什就不在说了。
感觉是发票更有说服力吧 毕竟现在很多都是看发票 所以，大家不要因为方便 就不要发票哈
本月收到货款下个月再开具发票怎么做账本月收到货款下个月再开具发票怎么做账 本月收到货款，下月开发票收到货款时登记“预收账款”不能确认收入。等开具发票时再确认收入。具体分录 收到款 借：银行存款 贷：预收账款-某单位 开票后 借：预收账款-某单位 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
本月收到租金下个月才开发票怎么做账 以月交为例： ①收到租金未开票 借：银行存款 贷：预收账款一甲公司 ②开出发票 借：预收账款一甲公司 贷：主营业务收入一租金 贷：应交税费一未交增值税
当月收货款 但是下个月开发票怎么做账 收到货款： 借：银行存款 贷：应付账款 开具发票： 借：应付账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费
3月收到货款，但货4月发出，己开具专用发票吗？ 他看库存是为了看你们的税款的。 是看你们是否存在销售不入账的情况。 你这个无所谓，只要开具发票了，就可以了， 即使你不开发票，只要货发出了，确认收入和税款即可。
当月发票已开，但2个月后才收到货款，该怎么做账 当月开具的发票一般说明已经符合收入的确认条件，可以以发票做主营业务收入并挂应收账款，2个月后收到货款再冲减应收账款！
开了发票没有收到货款，月底怎么做账 挂往来，凭证 借：应收账款-某客户 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
收到货款和开出发票分别怎么做账 可以和在一起做账： 借：现金（银行存款） 贷：主营业务收入等 应交税费-应交增值税（销项税额） 也可以分开做： 收到货款时： 借：现金（银行存款） 贷：预收账款（应付账款或其他应付款） 开出发票时： 借：预收账款（应付账款或其他应付款） 贷：主营业务收入等 应交税费-应交增值税（销项税额）
之前销售货物未开具发票，本月收到应收账款并开具增值税票怎么做账 本月开具发票就确认为本月收入，不管你是什么时候发货。因为开票涉及到报税问题。只能按开票时间确认收入进账。
当月发票已开，但没有收到货款，该怎么做账 当月发票已开，但没有收到货款，做账 借：应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费～应交增值税 当月发票已开，但没有收到货，不用做账。货到后验收完成再入账。 专票注意不要超过180天的任证期
开具发票但没有收到货款怎么入账，如何报税 当然在应收账款中核算反映。报税就含该应收账款收入数额申报！