企业增值税的税务筹划

增值税筹划方法有以下几种：

充分利用国家税收优惠政策；

设立个人独资企业；

转为高新技术企业；

利用存货计价方法开展税务筹划；

企业利用收入确认的时间然后再进行税务筹划；

利用基本的扣除标准来合理进行税务筹划；

找到避税天堂设立企业；

转化成微小型企业；

利用折旧的方法来进行税收筹划；

利用企业的组织形式专来合理展开税务筹划；

进入到特殊的行业；

降低企业的基本成本。

增值税是对在中华人民共和国境内销售货物或提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人生产经营过程中取得的增值额为课税对象征收的一种税。

增值税的特点：

以增值额为课税对象。从征税对象看，无论各国的法定增值额有多大差别，增值税都是以增值额而不是以销售全额为课税对象。以增值额为课税对象是增值税最基本的特点；

实行普遍征税。无论是从横向看还是从纵向看，都有着广阔的税基。从生产经营的横向关系看，无论工业、商业或者劳务服务活动，只要有增值收入就要纳税；从生产经营的纵向关系看，每一货物无论经过多少生产经营环节，都要按各道环节上发生的增值额逐次征税；

实行多环节征税。从纳税环节看，增值税实行多环节征税，即在生产、批发、零售、劳务提供和进口等各个经营环节分别课税，而不是只在某一环节征税。

《中华人民共和国增值税暂行条例》

在中华人民共和国境内销售货物或者加工、修理修配劳务（以下简称劳务），销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税人，应当依照本条例缴纳增值税。第二条 增值税税率：

（一）纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物，除本条第二项、第四项、第五项另有规定外，税率为17%。

（二）纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权，销售或者进口下列货物，税率为11%：

粮食等农产品、食用植物油、食用盐；

自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品；

报纸、杂志、音像制品、电子出版物；

化肥、农药、农机、农膜；

国务院规定的其他货物。

（三）纳税人销售服务、无形资产，除本条第一项、第二项、第五项另有规定外，税率为6%。

（四）纳税人出口货物，税率为零；但是，国务院另有规定的除外。

（五）境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产，税率为零。

税率的调整，由国务院决定。

增值税是指商品流通中商品产生的增值额作为纳税条件的流转税。而增值税也要做好一定的筹划工作，才能达到让大家满意的积极效果，在企业中我们也需要对其进行筹划，从而减轻企业的负担，那么增值税如何进行筹划呢，我们对此做出了整理，就让我们一起来了解一下吧。 一:依据兼营进行相关筹划: 兼营是什么，首先我们要对它有一定的了解认识，所谓兼营就是纳税人的纳税活动，包括货物销售等多种方式。而纳税人兼营不同的和增值税有关的项目的时候可以把每一笔账单独记录，按照各自的税率进行核算，从而合理地进行筹划。

二:在销售方式上做出变通: 如何筹划增值税，就要在销售方式上做出改变，首先我们要创新销售方式:采取折扣销售。当销售额和折扣额体现在一起时，则计税金额就是销售额减去折扣额。要是现金折扣的话，就不能从中扣除。使用这种方式可以将增值税进行合理的规划，也能为其带来非常多的可能性。 三:可以借助出口方式，借助退税政策来进行规划: 我们可以按照法律的相关规定，在已经出口的货物上，除了国家规定不能退税的货物除外，剩下的可以交还增值税，按照相关税率。通过这种方式也可以进行相关规划。 四:地区经济的发展促进筹划: 根据不同地区地方经济的不断发展，有一些地区的级别会有所提升，有些曾经是县，随着地区的进步而摇身一变成为了市，而这些发生变化的地区，随着经济的发展，也能够促进筹划的提升。 五:增值税的税收筹划注意事项: 相信大家在了解了筹划的方法后也对其有了一定的想法，而我们在筹划的过程中要注意一些什么，就让我来带你们了解了解。 1、守法原则:我们在筹划过程中一定要按照相关规定与法律法规，不能违反法律，违反法律的筹划，是偷税漏税之实，我们一定要对法律也有所了解，从而进行更好的筹划方案。 2、以我为主，注重自身:我们在筹划的过程中，一定要注意自我保护，借助法律法规来保护自己，从而进行合理的规划。 3、要遵守时效性原则:税收筹划是在一定的条件下，经营方式下进行的，时效性较强，遵守时效原则，也可以更好的做好筹划。

总的来说，进行筹划的方式多种多样，而企业在做时，也一定不能触摸法律的警戒线，不然就会受到更加严重的惩罚。好了，本篇文章就介绍到这里了，感谢大家的浏览。

增值税税收筹划方法都包括哪些是会计工作中的常见问题，对于企业而言，做好税收筹划工作非常重要。

达到减轻企业税负目的的前提是合理合法进行税收筹划。

本文就针对增值税税收筹划方法都包括哪些做一个相关介绍，来跟随深空网一同了解下吧!增值税税收筹划方法方法一：充分利用兼营进行增值税税收筹划兼营指的是纳税人的应税活动，涉及销售货物、应税劳务及应税服务等。

当纳税人兼营不同税率项目时，应当采用单独记账，按照各自的税率分别核算增值税。

这样一来能够防止多缴税款。

方法二：选择恰当的销售方式进行增值税税收筹划采用折扣销售方式，销售额和折扣额在同一张发票上体现的情况下，则以销售额扣除折扣额后的余额作为计税金额;销售额和折扣额不在同一张发票上体现的情况下，折扣额一律不得从销售额中扣除。

若是采用现金折扣方式，折扣额不得从销售额中扣除;若是采用以旧换新及还本销售方式，均以全额作为计税金额。

企业可以自主选择销售方式，恰当的销售方式能够为税收筹划带来更多的可能性。

方法三：通过出口退税相关政策进行税收筹划可以通过出口退税相关政策规定进行合理避税，按照中国税法的规定，对于报关离境的出口产物，除了国家规定不能退税的产物外，一律交还已征的增值税。

出口退税的产物，依照国家统一核定的退税税率核算退税。

如果选用出口退税相关政策进行合理避税，必须要提前熟悉掌握相关优惠政策，清楚退税核算办法。

企业增值税合理避税方法有哪些?1、通过选择优质供应商进行合理避税建议选择长期稳定的供应商，尽量不要选择小规模纳税人，因为小规模税点低、抵扣少。

及时取得发票，避免多缴税应当加强业务人员索要发票的习惯，及时取得发票，做到一物一票，可以避免多交税款。

尽量避免进项转出企业应当做好合理规划，尽量避免进项转出。

比如公司建造一栋大楼，如果是用于集体福利或免税产品的，则应当做进项转出。

如果这栋大楼除了用于集体福利或免税产品，还用于应税产品的，则不用做进项转出。

企业税务筹划有什么好处?要注意什么?。