税务风险产生的原因既有内部的，也有外部的；避免税务风险必须针对风险产生的原因，有针对性地采取措施。
税务风险是指企业因未能准确地遵守税收法规规定，而导致企业可能产生的损失，包括遭受法律制裁、名誉受损的风险。这种损失可能会表现在两个方面，一是企业遭受税务部门的查处除补交税款外，还加收税收滞纳金、罚款；二是企业因多缴税款或未用足税收优惠政策等而损失应得的经济利益。
税务风险产生的主要原因大致可分为以下三类：
企业管理者纳税意识淡泊，甚至无视税收法规规定，挑战税法的尊严与权威。
主要表现为故意隐瞒收入，多列成本费用支出，进行虚假的纳税申报，甚至采取购买增值税专用发票等各种非法手段，达到不缴或少缴税款、谋取非法经济利益的目的。
以上行为体现了纳税人的主观故意性，对此必须严惩；同时加大税法普法宣传力度，进一步健全纳税信用登记评定制度，加大对依法纳税者的表彰与奖励。
企业办税人员对税法的理解不准确产生的税收风险。
对于这类税务风险，企业并不具有主观故意性，而是因为相关人员专业能力不足，对税法的理解不准确造成的。结果表现为企业有可能少交税款，也有可能多交税款。
对于这类税务风险，可以通过加强企业内部管理，采取提高办税人员的专业能力，规范涉税流程等措施解决，也可以从外部聘请专业税务顾问。目前不少大型企业专门成立了税务部，从财务独立出来，专门从事税务工作，办理涉税业务，目的就是加强涉税风险管理。
相关法规政策变化带来的税收风险。
对这类风险，由于是由外部因素造成的，企业在多数情况下只能被动的接受。
对于这类税收风险，由于企业不能控制，所以在实施重大投资等经营活动时，要有专业的团队参加决策，分析可能存在的各种潜在风险。在政策变化时，及时采取补救措施。
税务产生的风险有以下几种： 1、未按期申报； 2、虚列成本，包括虚开发票和虚列人工等成本； 3、不符合权责发生制原则； 4、有多套账，一套应付税务机关，一套是对内的账，甚至还有一套应付银行贷款的账； …… 二、避免税务风险的办法： 实事求是，按照《征管法》、各税种相关法律或条例及财务相关规定执行就不会出问题。
关于这个问题回答如下：
长期在税务一线从事税收风险评估工作，对税务风险产生的原因一直在分析思考，个人认为，主要由于以下三个方面原因造成的：
一是税收政策规定理解错误。 目前的税收政策客观讲还是比较复杂的，特别是增值税、企业所得税政策相对更为复杂。实务中发现不少财务人员由于政策规定理解错误导致纳税义务发生时间判定错误、税率判定错误、增值税该视同销售没有按规定视同销售，企业所得税该纳税调整的没有纳税调整，等等，可以说出现的错误五花八门。
二是财务核算发生差错。 就是企业财务人员会计业务能力欠缺或者参加工作时间不长，实务经验不足，对相关业务事项的会计核算处理出现差错，导致增值税、企业所得税等税种纳税申报错误，这个问题实务中也是非常常见的。
三是恶意偷税国家税款。 恶意偷税国家税款就是通过不法手段采取隐瞒收入、虚增成本费用、虚增增值税进项税额抵扣、违规享受国家税收优惠政策、违规骗取国家税款等。
关于如何避免税收风险个人认为应把握以下几点：
一是要学习掌握好财税政策。 无论是会计核算，还是税收政策近几年变化都很多，作为企业财务人员应结合企业生产经营业务需求，有针对性系统学习相关税收政策，同时注意政策学习更新。建议多关注财政部、国家税务总局、各省市税务局及主管税务机关官方网站、公众号等，了解税收政策动态。同时建议加强学习交流，可以加入一些财务实务人员学习交流群，大家相互探讨，这对业务能力提升也是有帮助的。还可以通过注册会计师、税务师、中级会计等考试学习，因为这些考试实际与实务结合还是比较紧的，对提升专业能力很有帮助。
二是要规范会计核算。 会计核算一定要按照企业会计准则、小企业会计准则或者相关企业会计制度进行会计核算。如果企业会计核算不规范，纳税申报是很难准确的。
三是要注意与财税专业人士和主管税务机关的沟通 。对企业的主要业务、重大涉税事项建议多与财税专业人士交流，同时注意与主管税务机关沟通。特别是对同一个问题，不同人员回答不同的，要特别留意，避免误导。包括税务机关工作人员的回答有时也不一定个个正确，有时也可能会回答错误。对有些问题的处理可以查阅各地税务机关的最新官方答复，注意比较分析。重点关注国家税务总局、所在省市税务局官方最新答复。重大问题建议与主管税务机关税政部门面对面沟通。
以上建议，供参考！
税务风险产生的原因是纳税人的税收不遵从，即纳税人的行为不完全符合税收制度规定导致。
税收遵从则是指纳税人的行为符合税收制度规定，比如按规定税务登记、准时纳税申报、缴纳税款、自觉履行纳税义务等方面。
影响企业税收遵从的因素很多 比如：纳税意识、经济、遵从成本、纳税环境等原因。
企业的税收不遵从，体现在税收数据上如补税、罚款、滞纳金、违章处理等，这些不遵从数据影响着企业信用等级得分。
避免税务风险从企业方面来说就是要树立风险意识，严格执行国家税收政策。
税务机关方，可以通税务稽查、罚款等方式强制提高纳税人的税收遵从度；通过提供优质纳税服务、优化营商环境、诚信推定流程、提供先进的办税途径比如电子税务局等降低纳税人的税收遵从成本等方式合作遵从，现在很地区的税务机关和大企业签订税收遵从合作协议；通过税务风险管理提高纳税遵从。
纳税人的税收遵从度的提高，税务风险则降低。
税务风险产生的原因当然是违背税法的规定了！怎么规避？该抄报税就去做，该交税交税，该合理避税避税，总之，遵税法，也能合理避税
为什么会成为风险纳税人？有哪些行为？成为风险纳税人的原因是什么？如何解除风险纳税人是“纳税义务人”的简称。一般情况下纳税人的风险等级会被分为4个等级：无风险、低风险、中风险、高风险。相信有不少财务人遇到过这种情况，在抄税清卡的时候，发现自己开发票用的税盘不能网上抄报、清卡，并且开票系统提示企业已成为风险纳税人。那么风险纳税人“风险”在哪？如何解除风险？ 一、成为风险纳税人的原因 1、没及时向税局报送相关资料，或没按照规定进行纳税申报 2、财务人员工作疏忽或技能不过关忘缴纳或少缴纳，以及对税收政策不了解多缴纳税款 3、不按规定设置、保管账簿、凭证，未能准确进行财务核算 4、伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿和记账凭证 5、利用阴阳合同等手段设置内外两套账，隐瞒收入少缴税款 6、利用虚假交易人信息、身份证、账户设置多个银行账户实施偷税 7、利用空壳公司转移资金和资产进行逃税，或利用虚假业务抽逃资金和逃逸税收 8、不按规定履行代扣代缴义务 9、出口退税不按规定办理，及利用虚假手段骗取出口退税 10、税负忽高忽低，纳税申报率偏低，库存率出现异常，成本率、费用率出现异常，利润率出现异常等 11、违规使用发票，利用虚假发票报销偷逃税款 12、在没有真实业务的情况下开具发票，或三流不一致等发票违规问题 13、税局要求企业开票软件必须升级的，企业没有进行升级，也会成为风险纳税人 14、通过申报表规避税务机关审核比对，进行虚假申报的 15、企业法人、财务、办税人为同一人 16、企业注册地址被列入高风险地址的 二、企业如何解除高风险 1、联系企业的主管税务所问清楚具体原因 2、配合专管员的核查提供税务局所需要的材料 3、将资料准备好去找专管员进行一一核实；看资料是否真实有效、齐全 4、核实清楚按所属专管员给的处理结果进行补缴税款罚款、滞纳金等 5、税务局会根据核查的最终结果决定是否解除风险 对于企业而言，出现税务异常，会严重影响企业的正常运营，影响企业的信誉与形象。因此被列入风险纳税人的企业，一定要及时解除税务异常
税务风险产生的原因有哪些（一）企业所处宏观环境诱发税务风险
企业外部税务风险因素主要有：经济形势和产业政策，适用的法律法规和监管要求，市场竞争和融资环境，税收法规或地方法规的适用性与完整性，行业惯例，上级或股东的越权及违规行为等。具体来讲，经济环境、政策和法规环境、执法环境发生变化，以及社会意识、税务执法等都会造成一定的税务风险。
为保持经济持续发展，在相当长一段时间内，我国税收政策、法规等将会不断调整和更新，在对财务、税收知识进行理解、认知、掌握和运用过程中，企业财务人员难免因为对新出台的政策理解出现偏差而给企业带来风险；不同税务执法机构和人员对同一企业的同一涉税行为的判断和裁定往往存在不同看法，尤其在我国正处于经济社会转型时期，税务机关在涉税实务中具有的自由裁量权，会给企业造成一定的税务风险可能性。
（二）企业生产经营管理中存在税务风险
企业内部税务风险因素主要包括：经营者税务规划及其对税务风险的态度，企业经营理念与发展战略，经营模式或业务流程，部门间的权责划分与相互制衡，税务风险管理机制的设计与执行，企业信息的基础管理情况，财务状况和经营成果，对管理层的业绩考核，监督机制有效性等。
当前，企业管理者涉税意识有待加强、财务工作者业务水平偏低、内部审计不健全、内部控制制度不完善，以及近年来税务代理服务质量偏低，都是企业在微观上所面临税务风险的主要因素。
企业经营过程中，管理者对经营状况了解有限以及对税务筹划理解扭曲，导致企业涉税行为出现偏差；财务人员具备过硬的专业知识和业务水平，是保证涉税资料真实、科学、合法的重要砝码，也是企业正确进行税务风险管理的基础，如果财务人员工作失误过多，企业便会遇到较大的税务风险；企业内审是否健全，关系到税务风险水平的高低，内部审计工作失效会增加企业税务风险，同时极易造成企业非蓄意的税收违规行为；内部控制制度不完善也会给企业带来深层次的涉税缺陷；税务代理机构鱼龙混杂，业务人员能力有限、素质偏低的现状，使得多数代理机构服务只局限于代理纳税申报、发票领购、小型业户的建账和记账等简单的事务性工作，对企业税收筹划和咨询等较为复杂的代理业务则较难开展。