一般情况下，普通发票不支持负数开具。
如果需要开具负数发票，则需要进行红冲蓝字操作，即先开具一张红字增值税专用发票进行作废，再开具一张新的蓝字增值税专用发票来补充。
普通发票是指税率在3%以下和按照5%简易征收率计税的商品和服务的销售发票。
普通发票通常不能用于负数开具，因此在出现退货、折扣等情况时需要采用红字增值税专用发票来进行纠正。
红字增值税专用发票是指用于抵消已经开出并且流通的正数增值税专用发票上的金额的一种发票，其开具与使用都有一定的规范和要求。
具体操作需要参照《财政部、国家税务总局关于开具负数发票问题的通知》等相关法律法规。
红字增值税专用发票的开具和使用规范是什么？红字增值税专用发票的开具和使用需遵循一定规范。
开具红字增值税专用发票前，需要办理相应手续并提供必要的凭证和证明材料。
同时，红字发票开具后应当及时进行登记、报送等操作，尽量减少不当使用和滞留。
因此，在操作过程中需要仔细了解相关规定和操作流程。
普通发票不支持负数开具，如果确有需要，可以采用红字增值税专用发票进行纠正。
在操作过程中需要遵守相关法律法规和开具规范，以确保发票的合法有效。
如果有任何疑问或不确定的情况，建议寻求专业会计师或相关法律人员的帮助和指。
【法律依据】：《财政部、国家税务总局关于开具负数发票问题的通知》第五条 红字增值税专用发票的开具单位应当在开具前向税务机关申请，并提供合法、真实、有效的相关凭证和证明材料，取得税务机关核准后方可开具。
请问普通发票能否开负数票普通发票开负数票步骤如下
点发票管理，再点发票填开，增值税普通发票填开出现发票号后点确定；
出现发票票面后，点红字；
输入两遍要退的的发票代码和号码，点下一步；
出现相应发票信息，直接点确定；
出现相应发票信息，确认无误直接打印，其中如果负数发票的金额与对应正数发票的金额不一致，可直接修改金额数据项。但是负数发票的金额、税额不能超过对应正数发票的金额和税额。
负数发票怎么开法律分析：对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。开具红字增值税专用发票方法：填开《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）、接收校验通过《信息表》和销售方开具红字发票。需要注意的是，并非开具所有红字发票都需要先填开《信息表》，目前开具增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票的红字发票不需要填写《信息表》，可以在开票系统中直接开具红字发票。红字发票是不能随意开具的，只有发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形但不符合发票作废条件，或者销货部分退回及发生销售折让才能开具红字发票。
法律依据：《中华人民共和国发票管理办法》
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。
所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第二十一条 不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：
（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
第二十三条 安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。