企业所得税清算表填写步骤如下：1、填写企业信息：包括企业名称、纳税人识别号等基本信息；2、填写所得税征收方式：根据企业的纳税方式选择相应的征收方式；3、填写应纳所得税额：根据企业当年度的营业收入、减除费用、所得额等计算应纳所得税额；4、填写已缴纳所得税额：填写企业当年度已缴纳的所得税额；5、填写应补（退）所得税额：根据应纳所得税额和已缴纳所得税额计算应补（退）所得税额；6、填写其他需要补充说明的事项：如企业发生的重大交易、资产减值等情况，需要在此处进行说明；7、填写企业负责人签字并加盖公章。
企业所得税办理流程如下：1、缴纳预缴企业所得税款企业应在每个纳税年度内根据前一年度的实际利润情况，按照国家规定的税率计算应纳企业所得税额，并在税款所属期内及时缴纳预缴企业所得税款；2、缴纳年度企业所得税款企业应在纳税期限内，根据当年度实际利润情况，按照国家规定的税率计算应纳企业所得税额，并在规定期限内向税务部门申报并缴纳企业所得税款；3、提交企业所得税申报表企业应在规定期限内，向税务部门提交企业所得税申报表，同时提供相应的财务、税务等相关文件，以核实企业所得税申报的真实性和准确性；4、税务部门审核企业所得税申报税务部门会对企业所得税申报表及相关文件进行审核，如发现问题会要求企业进行补正或补缴；5、税务部门核定企业所得税税务部门根据企业所得税申报表及相关文件，进行企业所得税核定，确定企业应缴纳的企业所得税款项；6、缴纳企业所得税款企业应在规定期限内，根据税务部门核定的企业所得税款项，及时缴纳企业所得税款。
综上所述，填写企业所得税汇算清缴申报表和其他相关申报材料的过程需要严格按照税务局的规定和要求来执行，以免出现错误和违规行为。
另外，企业应及时了解和遵守相关税法和税务政策，以确保企业所得税的申报和缴纳工作得以顺利进。
【法律依据】：《中华人民共和国企业所得税法》第四条企业所得税的税率为25%。
非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得，适用税率为20%。
第五条企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。
企业所得税汇算清缴怎么申报？企业所得税汇算清缴怎么申报？企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表,报表首先填制附表,再填制主表,附表的内容能直接到主表中.具体步骤要求如下:1、收入明细表根据利润表本年累计数分项填写.2、成本费用明细表:一项项填写即可,营业外支出要分拆,根据实际,分类填写.3、纳税调整项目表:这个很关键,按照账目一项项填写,具体参考所得税法条例,需要调增的就调增,不需要就如实填写.很多是要先填写后面的附表的,就先填附表.4、企业所得税亏损弥补明细表5、税收优惠明细表:如果没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可.6、境外所得税抵免的,没有的填07、以公允价值计量资产纳税调整表,一般没进行的,填写都是08、广告费和业务宣传费调整表有的话就按实际填写没的话就是0.9、折旧摊销注意折旧的年限不要低于税法要求,否则调增,要对固定资产分类再填表.10、其它的表格不一定重要,基本都是0,认真填写一下就好了.企业所得税汇算清缴申报的地点可以登录当地的电子税务局,有CA证书的企业,可以直接用CA证书登录;网上申报年报需按以下顺序进行:网上报送财务报表->企业所得税网上年度申报->网上报送关联企业往来报告表->清缴税款.纳税人完成了企业所得税汇算清缴网上申报后,请使用档案袋报送纸质申报表,在档案袋上注明包括纳税人名称、税务登记号、纳税人编码、所属社区等纳税人基本信息,并注明报送申报表名称及所属时间.企业所得税汇算清缴怎么申报?企业所得税的汇算清缴工作一般在企业的经营地完成,具体的申报方法及在汇算清缴申报表中的填列方法。
所得税汇算清缴应该怎么填写？所得税汇算清缴的申报表应该怎么填写呢?和年报是一回事吗?如果对这部分内容不太了解，那就和深空网一起来学习一下吧!所得税汇算清缴申报表应该怎么填写?所得税汇算清缴也就是年度纳税申报，报表先填写附表，再填主表，附表的内容能直接到主表中。
首先收入明细表根据利润表本年累计数分项填写;成本费用明细表一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际分类填写;纳税调整项目表这个很关键，按账目一项项填写，具体参考所得税法暂行条例，需要调增的就调增，不需要就如实填写，很多事要先填写后面的附表的就先填附表;企业所得税亏损弥补明细表亏损5年内弥补完，有就填;税收优惠明细表如果没有税收优惠项目，前面都是0，把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可;境外所得税抵免;以公允价值计量资产纳税调整表有就填，没有就填0;广告费和业务宣传费调整表，有的话就按实际填写，没的话就是0;折旧摊销这里注意折旧的年限不要低于税法要求，否则调增，要对固定资产分类再填表;其它的表格都不是很重要，基本都是0，认真填写一下就好了。
所得税汇算清缴的时间是什么时候?企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。
企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
企业在年度中间终止经营活动的，应当自实际经营终止之日起六十日内，向税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。
企业注销的，应当在办理注销登记前，就其清算所得向税务机关申报并依法缴纳企业所得税。