增值税电子普通发票的冲红，需要在开票系统上进行操作。
具体流程包括：登录系统，选择冲红功能，填写冲红申请表，生成冲红通知单，保存并上传申请表及附件。
完成后需将原发票寄至主管税务机关备案。
增值税电子普通发票的冲红是指发票开具后发现有误需要更正，通常情况下可以通过冲红来进行更正。
在进行电子发票冲红时，需要注意以下几点：1. 登录系统：首先需要进入开票系统，输入相关信息进行登录，并选择需要冲红的电子普通发票。
选择冲红功能：选择对应的冲红功能，并填写冲红信息，包括冲红原因、冲红时间、冲红金额等。
填写冲红申请表：在填写冲红申请表时，需要仔细核对所填写的内容，确保准确无误。
同时，还需要上传相关的附件，包括发票原件、冲红说明等。
生成冲红通知单：提交完申请表后，系统会自动生成冲红通知单，用于备案和记账。
保存并上传申请表及附件：在生成冲红通知单后，需要将申请表及相关附件进行保存，并上传至主管税务机关备案。
同时，在上传前，还需要对申请表和附件进行签名加密等安全保护措施。
原发票备案：完成冲红申请后，需要将原发票寄至主管税务机关进行备案处理。
备案流程中，税务机关会对冲红情况进行审核，并对申请表和附件进行审查。
电子普通发票冲红后，如何查验发票的有效性？电子普通发票冲红后，其有效性和查验方式与正常发票一致。
一般来说，可以通过以下几种方式进行查验：1. 在网上税务局进行查询：纳税人可以登录网上税务局，通过输入发票号码、开票日期等信息进行发票的查。
通过税务部门提供的手机APP进行查询：纳税人可以通过下载并安装税务APP，使用APP内置的发票查验功能。
到当地税务局进行查询：纳税人可以到当地税务局，通过机器终端或工作人员的帮助进行发票的查。
电子普通发票冲红是纳税人进行更正的一种方式。
在进行冲红操作时，需要仔细核对所填写的信息，并完成相关的备案和上传流程，确保操作的合规合法。
同时，在冲红后，还需要对发票的有效性进行查验，以确保其合法性。
【法律依据】：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三十四条 开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。
增值税普通发票冲红需要办理哪些手续增值税普通发票冲红需要的流程为
登录开票系统，点击“发票管理”—“发票开具管理”—“发票填开”—“普通发票填开”，会弹出“发票号码确认”的窗口，确认后就打开发票填开的界面。
点击“红字”按钮。进入对应的红字发票界面。
填好“发票代码”、“发票号码”，然后点“下一步”。
核对弹出的窗口的信息，确定无误之后点确定按钮。
增值税普通发票红冲方式根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）的规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票。
增值税普通发票红冲方式：增值税电子普通发票一旦开具不能作废，只能开具负数发票冲红（电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废）。
第一步：发票管理——负数发票填开——增值税普通发票负数。
第二步：填入需要冲红的销项正数发票的“发票代码”与“发票号码”，点击“下一步”。
第三步：确认发票信息后，点击“确定”,查看开具的发票信息，无误后点击“开具”即可。
增值税专用发票冲红方式：增值税专用发票冲红流程共两个部分，先开具信息表，上传审核通过后再根据信息表开具红字增值税专用发票冲红。
增值税专用发票红字信息表在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式，购买方申请和销售方申请，以购买方申请为例详细解释。
第一步：进入开票软件——“发票管理”——“红字信息表”——“增值税专用发票红字信息表填开”——选择“购买方申请”，填写“已抵扣”或“未抵扣”。
第二步：当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“下一步”进入填开界面；选择未抵扣时，应根据实际情况勾选原蓝字发票的征税方式，填写对应蓝字发票代码和发票号码。
对于填写完成的红字信息表，纳税人可以直接点击“上传”，税务机关联网审核，等上传提示“审核成功”后，直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。