如果发生退货---1. 销货方的账务处理为：
借：库存现金 1170（红字）
贷：主营业务收入 1000（红字）
应交税费---增值税 170（红字）
购货方的账务处理：上月购货已经认证并入账。
上月购买时 ：
借：库存商品 1000 应交税费---增值税进项 170 贷：库存现金 1170 本月收到负数发票: 借：库存商品 1000（红字）
应交税费--增值税进项 170（红字）
贷：库存现金 1170（红字）
收到负数发票怎么做账
来源：转载互联网
时间：2023-07-06 07:51:25
大家都在看
收到供应商负数发票怎么做账？
供应商提供的负数发票应该是属于发票被你方认证了的情况,拿到负数发票对冲已入账的正数发票即可,进项税方面做转出。供应商提供的负数发票应该是属于发票被你
负数发票如何做帐？
根据退回货款入库单及负数发票做:借:应收账款----某单位(红字)贷:主营业务收入(红字)应交增值税--应交增值税销项(红字)根据退回货款入库单及负数发票做: