购税盘专用发票已经认证后如何处理已经认证抵扣的发,发生冲红,处理方法是:进入开票系统,点击发票管理;点击红字信息表;击增值税专用发票红字信息表填开;选择购买方申请,再选择已抵扣.红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票,红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲,然后再重新再做一张正确的凭证.发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.电子发票是否需要加盖发票专用章?不需要.根据《国家税务总局关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第84号)第三条规定,增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的,可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件,其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同.同时,根据《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)第二条规定,增值税电子普通发票采用电子签名代替发票专用章,其法律效力、基本用途、基本使用规定等与增值税普通发票相同.企业自行打印电子发票时,由于电子发票在开票系统中开具的时候已经自动生成了电子签章,因此企业无需再要求销售方额外加盖发票专用章.购税盘专用发票已经认证后如何处理?。
开进来的发票认证后可以退吗法律主观：发票开出来后可以退，但是手续较麻烦。 一、如果是增值税，当月发现发票开具错误，或者发票因为各种原因需要退回重开，可以直接在开票系统里面对发票进行作废处理。 二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。 三、若发票已过了增值税专用发票6个月的有效期，分二种情况分别处理： （一）单位所开的发票对方已经认证并抵扣的，可由单位出具同意退货证明，由购货方向国税局申请红字发票，单位凭收到的购货方税务机关出具的红字发票通知单开具红字发票 （二）单位所开的发票如果对方未认证抵扣的，那购货方只能按普通发票的方式入账，进项税金不得认证抵扣，也不能开具红字发票了。
法律客观：《发票管理办法实施细则》第二十七条开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。
进项发票认证后怎么进行账务处理进项发票认证后怎么进行账务处理答:货入库.专票拿到后做:借:原材料(包装物等)应交税费-应交增值税-进项税额贷:银行存款等专票认证前都应这么做(税法有专门规定)但如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目借:原材料等贷:应交税费-应交增值税-进项转出进项发票认证后有哪些不能抵扣的情形?增值税普通发票无法抵扣,合规的增值税专用发票(票面信息正确完整,无涂改,有发票专用章等)可以正常抵扣,除此之外,下列情况下进项税额不得从销项税额中抵扣:1、用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务.2、非正常损失的购进货物及相关的应税劳务.3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务.4、国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品.5、本条第1项至第4项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用.6、购进小轿车等缴纳消费税固定资产、房屋.7、用于非应税项目的购进货物或者应税劳务.8、用于免税项目的购进货物或者应税劳务.9、用于集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务.10、非正常损失的购进货物.11、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务.另外,以下几种情况也是肯定不能抵扣的:一、增值税普通发票不能抵扣进项税额二、虚开的增值税专用发票不能抵!三、各种不合规的发票不能抵.例如未加盖发票专用章,发票票面有涂改,票面信息不全等等,不合规发票当然不能作为抵扣凭证了.进项发票认证后怎么进行账务处理?上文我们讲的比较清晰了,仅仅是发票的认证并不能代表抵扣,如果在后期发现认证的发票用在了简易征收、福利等不能抵扣事项时,还需要将认证过的税金转出,不能抵扣的事项可以参看笔者给出的11+3情形.。