代收水电费开具发票的方法如下：
如果代收水电费的单位没有与水电供应单位签订委托代收水电费协议，会视为销售水电，需要缴纳增值税。这时代收水电费的单位必须向业主开具增值税发票，有两种情况：
（1）代收水电费的单位为增值税一般纳税人，业户要求开具增值税专用发票的话，收水电费的单位应向业主开具增值税专用发票，同时也可抵扣支付给电业局的电费增值税。
（2）代收水电费的单位为增值税小规模纳税人，业户要求开具增值税专用发票的，可到税务机关代开。
如果代收水电费的单位与水电供应单位签订了委托代收代缴合同，收水电费的单位只是负责代收代缴，平价收取水电费，则应由水电供应单位向业户开具发票。收水电费的单位不用出具发票。
扩展资料：根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》规定，提供物业管理服务的纳税人，向服务接受方收取的自来水水费，以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额，需要按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。
提供物业服务的一般纳税人转收代付自来水水费(不包括污水处理费及水资源费)，可全额开具增值税专用发票，开具时不需要选择“差额征税”功能。
参考资料来源：人民网-物业公司原价代收水费无增值税
水电费没有发票怎么做账水电费没有发票怎么做账水电费没发票建议以合同,收据等作为依据计入成本费用,但相关成本费用,企业所得税汇算清缴时不得在税前扣除.如果是代垫水电费,可索要开据代垫电费的收据和当期对方支付电业局的票据复印件,凭此入账即可.费用发生了,没有发票该如何报销(一)情理法的冲突没有发票如何报销,这可能是大多数会计人都碰到过的问题.企业的《费用报销制度》一般都有规定"必须凭发票报销费用",这一规定并非财务部门严苛,主要是为了迎合税务的"以票控税"的要求.没有发票,相应费用税务不允许其在所得税前扣除.不可否认,现实中确实存在费用发生了但拿不到发票的情形.如何解决呢?如果一味强调凭票报销,难免胶柱鼓瑟.凭票报销如果影响到了业务的正常开展,该如何应对?举个例子,公司到偏远山区做项目,没有宾馆、饭店,只能吃住在当地老乡家,持续两三个月.工程结束了,为表示感谢,封伍仟元现金送给老乡.这样的费用,如何取得发票,没有发票就不合理吗?站在正常逻辑思考这个问题,条件所限不能取得发票是"情",费用因公发生是"理",没有发票不能税前扣除是"法",上述案例"情理法"出现了矛盾.面对这样的困境,会计人有两点是一定要把握的:(1)首先应该遵从的是"法",要遵照税务的要求.这一点不以我们的个人意志为转移,也不能因个别企业的具体情况为转移.(2)会计人员要站在企业的角度,维护企业的利益,据理力争.(二)切勿替票报销碰到这种情形,很多企业会采用替票报销,即用A发票来报销B费用.先声明,这种方式是不合规、不合法的.会计人员不能提议如此操作,也不应纵容这种操作.费用报销应尽可能做到"四统一",即分录、会计摘要、审批单、发票一致.这么做一方面可让会计做账更规范,另一方面可规避税务风险.会计人员要坚持一点:只认发票,不听解释.费用发生了,没有发票怎么办?譬如,业务人员借支备用金后迟迟不拿发票来报销.还有,给客户佣金、回扣、好处费了,无从正常做账.碰到这种情况怎么办?如果财务强调凭票报销,否则从工资中扣款,这样强势而为很容易激化矛盾,显然不是有效的沟通.怎么解决呢?提醒财会人员注意几点:(1)不要被业务人员的气势所压倒.首先说明一点,业务说的听起来似有道理,实际并不占理.你们公司碰到的问题,别的公司同样也会碰到,只要别的公司能规范操作,你们也应该可以.(2)怎么规范呢?光有财务推动是不够的,因为财务没有足够的权威.真打算规范,必须得到一把手的支持,把相应的风险告诉一把手,让一把手施压.很多业务人员有个错误观点:费用发生了没有发票,财务人员应该想办法解决.财务人员是没有办法可想的.谁请款就应该由谁提供发票报销,这是个起码的道理.财务人员应对费用报销履行监督职能,千万不可越殂代疱找发票平账.(三)没有发票也可报销长期挂账的其他应收款怎么平账,建议如下:(1)由责任人提供发票来报销,如果提供不了发票,公司认可这笔费用的,可以对费用暂估入账,但要提供相应说明作为证据.暂估入账的费用在纳税申报时要做调整,不能在所得税前扣除.(2)如果无法证明费用真实发生了,其他应收款又确定收不回来,可以计提坏账准备.当然坏账准备同样不能在所得税前扣除.普及两个概念:①没有发票能不能报销;②费用能不能在所得税前扣除.这俩个概念是不一样的.费用发生了且能提供佐证的,有没有发票没关系,会计都应将之作为费用处理.税务要求更严格,不仅要求费用必须真实发生,还需要提供发票做佐证.如果费用真实发生了,即便没有发票,会计做账可以作为费用处理,但不得在所得税前扣除.关于水电费没有发票怎么做账的内容先介绍到这里,另外,有些公司的房租或是支付的其它费用可能也没有发票,在实务工作中也经常会遇到支付费用后无法拿到发票的情况,届时财务也要懂得在没有发票的情况下它们该怎么样入账才好.。
代收水电费,没有正式发票提供给我们,像这样的情况税务上是怎么样要求的呢?我们应该如何处理?税务规定是不允许的
不过税务局还是允许一定白条
这就要看查账的人心情，心情好没事，不好..........
不过你这种情况可以让他们开正规收据也可以
比如别人公司租给你厂房，你是用电大户，别人的发票也要做账不可能给你，实用实收的费用别人也不可能给你去开发票，这种情况就只有给你开正规收据