增值税及附加税费申报表的填写如下：
“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日；
“纳税人识别号（统一社会信用代码）”：填写纳税人的统一社会信用代码或纳税人识别号；
“纳税人名称”：填写纳税人名称全称；
第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”：填写本期销售货物及劳务、发生应税行为适用3%征收率的不含税销售额，不包括应税行为适用5%征收率的不含税销售额、销售使用过的固定资产（不含不动产，下同）和销售旧货的不含税销售额、免税销售额、出口免税销售额、查补销售额，国家税务总局另有规定的除外。
《中华人民共和国税收征收管理法》第三条
税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。
附加税如何申报附加税如何申报1、首先我们看纳税人识别号,纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码,填第一个就可以了.纳税人名称就是公司全称,值得注意的是纳税人名称上面要加盖公司公章.税款所属期限就是你缴纳税款的所属时段,小规模纳税人是一个季度缴纳一次.填报日期就填写当天的日期就可以了.2、应征增值税不含税销售额,包括两个部分,一是税务局开具的专票金额,二是自己开的普通票金额;按照金额填写就可以了.3、本期数就是这个季度的,本年数就是从1月1日到这个季度的;4、应税货物及劳务是销售货物或者提供修理修配劳务取得的收入,应税服务是指营改增后的项目.其他的项目按照字面意思填写就可以了.5、本期应纳税额就是根据收入计算的税额;本期应纳数额减征额就是符合减征条件的收入,具体减征条件可以网上查询.本期应纳税额合计就是本期应纳税额-减征额本期预缴税额就是在税务局开具票据的时候缴纳的税额本期应退/补税额就是你多缴纳的或者少缴纳的金额6、附列资料也按照上面的填写就可以了,注意的是也要加盖公章.计提本月附加税的会计分录怎么做?1、对于计提本月附加,其具体的会计分录如下:借:税金及附加贷:应交税费-应交城市维护建设税应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育费附加2、实际缴纳税费时,其具体的会计分录如下:借:应交税费-应交城市维护建设税应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育费附加贷:银行存款附加税如何申报?。
增值税及附加税费申报表怎么填值税一般纳税人和小规模纳税人在进行增值税纳税申报时，应填制报送《增值税纳税申报表》，那你知道增值税申报表怎么填呢?下面Sara我给大家分享了增值税申报表填表要求，一起来了解一下吧!增值税申报表怎么填增值税一般纳税人和小规模纳税人在进行增值税纳税申报时，应填制报送《增值税纳税申报表》(见附表2-1及附表2-2)，增值税申报表怎么填呢?增值税申报表填表说明如下：(1)"税款所属时间是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
(2)"填表日期指纳税人填写的具体日期。
(3)"纳税人识别号栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。
(4)"所属行业栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项进行填写。
(5)"纳税人名称栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
(6)"法定代表人姓名栏，填写纳税人法定代表人的姓名。
(7)"注册地址栏，填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
(8)"营业地址栏，填写纳税人营业地的详细地址。
(9)"开户银行及账号栏，填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。
(10)"企业登记注册类型栏，按税务登记证填写。
(11)"电话号码栏，填写纳税人注册地和经营地的电话号码。
(12)"一般货物及劳务是指享受即征即退的货物及劳务以外的其他货物及劳务。
(13)"即征即退货物及劳务是指纳税人按照税法规定享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务。
(14)"按适用税率征税货物及劳务销售额栏数据，填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税货物和应税劳务的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。
(15)"应税货物销售额栏数据，填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税货物的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。
(16)"应税劳务销售额栏数据，填写纳税人本期按适用税率缴纳增值税的应税劳务的销售额。
(17)"纳税检_调整的销售额栏数据www.cyoNe.com.cn/，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查、并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额。
但享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务经税务稽_发现偷税的，不得填入"即征即退货物及劳务部分，而应将本部分销售额在"一般货物及劳务栏中反映。
(18)"按简易征收办法征税货物的销售额栏数据，填写纳税人本期按简易征收办法征收增值税货物的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。
财政、审计部门检查、并按简易征收办法计算调整的销售额。
(19)"其中：纳税检_调整的销售额栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检_、并按简易征收办法计算调整的销售额，但享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务经税务稽_发现偷税的，不得填入"即征即退货物及劳务部分，而应将本部分销售额在"一般货物及劳务栏中反映。
(20)"免、抵、退办法出口货物销售额栏数据，填写纳税人本期执行免、抵、退办法出口货物的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(21)"免税货物及劳务销售额栏数据，填写纳税人本期按照税法规定直接免征增值税的货物及劳务的销售额及适用零税率的货物及劳务的销售额(销货退回的销售额用负数表示)，但不包括适用免、抵、退办法出口货物的销售额。
(22)"免税货物销售额栏数据，填写纳税人本期按照税法规定直接免征增值税货物的销售额及适用零税率货物的销售额(销货退回的销售额用负数表示)，但不包括适用免、抵、退办法出口货物的销售额。
(23)"免税劳务销售额栏数据，填写纳税人本期按照税法规定直接免征增值税劳务的销售额及适用零税率劳务的销售额(销货退回的销售额用负数表示)。
(24)"销项税额栏数据，填写纳税人本期按适用税率计征的销项税额。
该数据应与"应交税费一应交增值税明细科目贷方"销项税额专栏本期发生数一致。
(25)"进项税额栏数据，填写纳税人本期申报抵扣的进项税额。
该数据应与"应交税费一应交增值税明细科目借方"进项税额专栏本期发生数一致。
(26)"上期留抵税额栏数据，为纳税人前一申报期的"期末留抵税额数，该数据应与"应交税费应交增值税明细科目借方月初余额一致。
(27)"进项税额转出栏数据，填写纳税人已经抵扣但按税法规定应作进项税转出的进项税额总数，但不包括销售折扣、折让，销货退回等应负数冲减当期进项税额的数额。
(28)"免、抵、退货物应退税额栏数据，填写退税机关按照出口货物免、抵、退办法审批的应退税额。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(29)"按适用税率计算的纳税检查应补缴税额栏数据，填写税务、财政、审计部门检_按适用税率计算的纳税检查应补缴税额。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(30)"应抵扣税额合计栏数据，填写纳税人本期应抵扣进项税额的合计数。
(31)"实际抵扣税额栏数据，填写纳税人本期实际抵扣的进项税额。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(32)"按适用税率计算的应纳税额栏数据，填写纳税人本期按适用税率计算并应缴纳的增值税额。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(33)"期末留抵税额栏数据，为纳税人在本期销项税额中尚未抵扣完，留待下期继续抵扣的进项税额。
该数据应与"应交税费应交增值税明细科目借方月末余额一致。
(34)"按简易征收办法计算的应纳税额栏数据，填写纳税人本期按简易征收办法计算并应缴纳的增值税额，但不包括按简易征收办法计算的纳税检_应补缴税额。
(35)"按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查并按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额。
(36)"应纳税额减征额栏数据，填写纳税人本期按照税法规定减征的增值税应纳税额。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(37)"应纳税额合计栏数据，填写纳税人本期应缴增值税的合计数。
"本年累计栏数据，应为年度内各月数之。
(38)"期初未缴税额(多缴为负数)栏数据，为纳税人前一申报期的"期末未缴税额(多缴为负数)。
(39)"实收出口开具专用缴款书退税额栏数据，填写纳税人本期实际收到税务机关退回的，因开具《出口货物税收专用缴款书》而多缴的增值税款。
该数据应根据"应交税费未交增值税明细科目贷方本期发生额中"收到税务机关退回的多缴增值税款数据填列。
"本年累计栏数据，为年度内各月数之。
(40)"本期巳缴税额栏数据，是指纳税人本期实际缴纳的增值税额，但不包括本期人库的_补税款。
"本年累计栏数据，为年度内各月数之。
(41)"分次预缴税额栏数据，填写纳税人本期分次预缴的增值税额。
(42)"出口开具专用缴款书预缴税额栏数据，填写纳税人本期销售出口货物而开具专用缴款书向主管税务机关预缴的增值税额。
(43)"本期缴纳上期应纳税额栏数据，填写纳税人本期上缴上期应缴未缴的增值税款，包括缴纳上期按简易征收办法计提的应缴未缴的增值税额。
"本年累计栏数据，为年度内各月数之。
(44)"本期缴纳欠缴税额栏数据，填写纳税人本期实际缴纳的增值税欠税额，但不包括缴纳入库的_补增值税额。
"本年累计栏数据，为年度内各月数之。
(45)"期末未交税额(多缴为负数)栏数据，为纳税人本期期末应缴未缴的增值税额，但不包括纳税检_应缴未缴的税额。
"本年累计栏与"本月数栏数据相。
(46)"其中：欠缴税额(>0)栏数据，为纳税人按照税法规定已形成欠税的数额。
(47)"本期应补(退)税额栏数据，为纳税人本期应纳税额中应补缴或应退回的数额。
(48)"即征即退实际退税额栏数据，填写纳税人本期因符合增值税即征即退优惠政策规定，而实际收到的税务机关返还的增值税额。
"本年累计栏数据，为年度内各月数之。
(49)"期初未缴查补税额栏数据，为纳税人前一申报期的"期末未缴_补税额。
该数据与"期初未缴税额(多缴为负数)栏数据之和，应与"应交税费未交增值税明细科目期初余额一致。
"本年累计栏数据应填写纳税人上年度末的"期末未缴查补税额数。
(50)"本期入库查补税额栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查而实际入库的增值税款，包括：①按适用税率计算并实际缴纳的_补增值税款;②按简易征收办法计算并实际缴纳的查补增值税款。
"本年累计栏数据，为年度内各月数之。
(51)"期末未缴查补税额栏数据，为纳税人纳税检查本期期末应缴未缴的增值税额。
该数据与"期末未缴税额(多缴为负数)栏数据之和，应与"应交税费未交增值税明细科目期初余额一致。
"本年累计栏与"本月数栏数据相。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理暂行条例》第六条凡从事生产、经营，实行独立经济核算，并经工商行政管理部门批准开业的纳税人，应当自领取营业执照之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。
其他有纳税义务的单位和个人，除按照税务机关规定不需办理税务登记者外，应当在按照税收法规的规定成为法定纳税人之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。
第八条纳税人申报办理税务登记，应提出申请登记报告和有关批准文件，同时提供有关证件。
主管税务机关对前款报告、文件、证件审核后，予以登记，发给税务登记证。
税务登记证只限纳税人使用，不得转借或转让。
税务登记的内容包括：纳税人名称、地址、所有制形式、隶属关系、经营方式、经营范围以及其它有关事项。