企业在自身经营的过程中，会有很多潜在的税务风险出现。企业在实际的管理过程中，对于可能出现的税务风险，一定要给予足够的重视。
税务风险点及防控措施 1、发票问题。 企业一定要注意发票的使用问题，企业的发票需要做到“四流一致”。 企业在使用或者开具发票时，一定要做到资金流、发票流、合同流、货物流相一致。这样才可以避免企业因为发票问题，被税务机关处罚。如果发票在四流一致的情况下，即使你的供应商出现了问题，你也能依靠真实的业务资料，解决你可能遇到的所有问题。 2、关联交易存在问题。 企业的关联交易，由于存在转移税负的可能，企业存在相关业务时，一定要按照市场正常价格进行。 企业的关联交易，很容易出现税务风险。毕竟，现在由于我们各地税收优惠的差异还是很大的。企业在关联交易中，可以通过不合理的定价方式，从而实现降低税负的目的。 企业为了避免这样的事情发生，在涉及关联业务的时候，一定要按照市场规则进行，而不能自己想怎么来，就怎么来。 3、印花税未据实申报的问题。 企业不能小看小税种，一定要有纳税意识。 印花税由于纳税金额比较小，有很多企业就会忽视印花税的问题。但是，我们企业的很多业务，还是需要缴纳印花税的。企业的财务人员在申报时，一定要据实申报印花税。如果你的企业没有申报过印花税，一定要尽快补上。
企业税务风险的特点有哪些? 企业的税务风险，主要来说还是利益在作祟。在这样的情况下，企业税务风险的特点还是很明显的。 主观故意。企业为了可以达到偷税的目地，不仅不会躲避风险，而且还是主动把企业置于风险之中。对此企业财务人员很无奈。 投资者为了追求利益，必然会游走在风险边缘。这就使企业的税务风险，充满了必然性。企业的投资者，为了可以达到利益最大化的目地，税务风险在面前一文不值。
建设税务风险预测机制的必然性 税收是国家的主要财政收入来源，国家需要加强企业税务风险的管控。现在我们已经进入了大数据的时代，企业的大数据可以展现很多我们不易察觉的信息。 在这样的情况下，我们需要依靠大数据来加强税务风险预测管理。这样税务机关就可以在第一时间，发现纳税人可能存在的问题。从而为了国家的税收征管工作，保驾护航。
企业所得税风险点及防范措施企业所得税风险点主要包括虚开发票、假套利、企业重组及海外投资等。
防范措施包括建立内部控制制度、加强财务管理、及时了解税收政策、选择合理的税务筹划等。
企业所得税是企业经营所得向国家缴纳的税款，企业应当根据法律和税收政策依法申报、纳税。
然而，有些企业可能存在虚开发票、假套利、企业重组及海外投资等风险点，导致企业所得税风险增加。
具体如下：1. 虚开发票：指企业或个人为了获得非应税所得或少缴税款，通过虚构购买货物或者接受服务的方式进行骗取发票并计入企业成本，导致减少所得税缴纳金额。
假套利：指企业在虚构交易过程中虚构成本或费用，在假套利的情况下，企业所得税缴纳金额也会减少。
企业重组：涉及企业转让、合并、分立、停业清算等情况，如果处理不当，可能会引发企业所得税问题。
海外投资：涉及企业在海外设立分支机构、开展投资等情况，企业需要了解海外的税收政策和涉税风险。
为了防范企业所得税风险，企业可以采取以下措施：1. 建立内部控制制度，规范企业财务管理；2. 加强财务管理，确保财务数据的真实性和准确性，避免假套利问题的出现；3. 及时了解税收政策，避免对企业所得税缴纳产生影响；4. 选择合理的税务筹划，降低企业所得税风险。
如何处理企业重组中的所得税问题？企业重组可能涉及企业转让、合并、分立、停业清算等情况，如果处理不当，可能会引发企业所得税问题。
在处理企业重组过程中，应注意依法纳税，根据相关法律规定和税收政策，选择合适的税收优惠政策，减少企业所得税风险。
同时，在企业重组后，要及时完成申报手续，提交所需资料，避免出现漏报、错报等问题。
企业所得税风险点主要包括虚开发票、假套利、企业重组及海外投资等。
企业应建立内部控制制度，加强财务管理，及时了解税收政策，选择合理的税务筹划等防范措施，避免企业所得税风险带来的不良影响。
【法律依据】：《中华人民共和国企业所得税法》第十五条 纳税人应当依照本法和税收征收管理法律、法规的规定，诚信纳税。
税务机关应当依法履行管理职责，保护纳税人的合法权益。
如何防范企业纳税风险防范企业纳税风险的措施如下：
建立包含企业税务风险管理的企业文化。企业税务风险管理工作的好坏，关键在于企业董事会和管理层对于税务风险管理重要性的认识和对税务风险的容忍度。因此税务风险管理应由企业董事会和管理层负责督导并参与决策，要在企业里倡导遵纪守法、诚信纳税的税务风险管理理念，增强员工的税务风险管理意识，并将其作为企业文化建设的一个重要组成部分。
健全并不断完善企业税务风险管理制度。为了有效实施税务风险管理，企业应结合自身生产经营特点和内部税务风险管理的要求建立符合企业经营规模、企业发展规划的税务风险管理制度，根据需要设立相应的税务管理机构和岗位，明确每个岗位的职责和权限，并保证能够得到有效的贯彻和执行。
提高会计核算水平和税务管理人员的业务素质。加强企业财务队伍建设，提高财务人员的业务水平，从而保证会计核算的合法性、规范性，避免可能出现的会计信息与财务信息的失真而给企业带来的税务风险。加强税务风险知识和业务技能培训，提高税务管理人员的业务素质和职业道德水平。同时，也要对全体员工普及相关税务和风险管理知识，特别要加强对关键管理人员相关税务风险管理知识的培训。
健全并不断完善税务风险识别和评估的程序和方法。企业应结合自身生产经营情况和重大经营决策，梳理出企业经营活动可能会涉及的主要税收政策、主要涉税业务流程及风险控制点，从而保证对税务风险的总体控制。企业还应定期进行税务风险评估，税务风险评估由企业税务部门协同相关职能部门实施，如果企业自身缺乏相关的专业技能，也可聘请具有相关资质和专业能力的税务中介机构协助实施。
建立税务风险管理的信息与沟通制度。企业应建立税务风险管理的信息与沟通制度，明确税务相关信息的收集、处理和传递程序，确保企业税务部门内部、企业税务部门与其他部门、企业税务部门与董事会以及管理层等的沟通和反馈，发现问题及时报告并采取应对措施。企业在日常经营中还应保持与税务机关的沟通，重大经营决策中遇到税收政策不明确的问题时，应及时取得税务机关的帮助，并尽量取得正式或非正式的书面答复，以降低税务风险。建立和完善税法的收集和更新系统，及时汇编企业适用的税法并定期更新;建立和完善其他相关法律法规的收集和更新系统，确保企业财务会计系统的设置和更改与法律法规的要求同步，合理保证会计信息的输出能够反映法律法规的最新变化。建立年度税务日历，自动提醒相关责任人完成涉税业务，并跟踪和监控工作完成情况;