在实践中，税收事务中也存在着风险，那么税务风险的防范措施有哪些?阅读完以下内容，一定会对您有所帮助的。 依法纳税是每个公民组织、公民的法定义务，而在现代企业中，企业越来越重视对税收筹划的管理，税收影响着企业未来的发展。如果不重视对税收风险的预防可能会产生些难以预料的后果。那么税务风险的防范措施有哪些呢?下面跟着一起了解一下吧!一、税务风险的防范措施有哪些 税务风险防范主要有以下措施: 一是树立风险防范意识。首先，企业自身应做到依法诚信纳税，建立健全内部会计核算系统，完整、真实和及时地对经济活动进行反映，准确计算税金，按时申报，足额缴纳税款，健康参与市场竞争。其次，在对外签定各种经济合同时，要严格审查对方当事人的纳税主体资格和纳税资信情况，防止对方当事人转嫁税务风险;对合同条款要认真推敲，防止产生涉税歧义和误解，尽量分散税务风险。 二是提高企业涉税人员的业务素质。企业应采取各种行之有效的措施，利用多种渠道，帮助财务、业务等涉税人员加强税收法律、法规、各项税收业务政策的学习，了解、更新和掌握税务新知识，提高运用税法武器维护企业合法权益、规避企业税务风险的能力，为降低和防范企业税务风险奠定良好的基础。 三是树立正确的纳税意识和税务筹划风险意识，在依法纳税的前提下开展税务筹划。在强调对企业税务筹划人员的培训外。也应对企业的高层管理人员进行培训，对企业高层管理人员灌输 正确的纳税理念，使之破除以往把税务事宜只看作是财务部门工作的陈旧观念，树立全员参与、全员控制的新思维，积极理解支持财务部的工作。
四是密切关注税收法规政策的变化，树立法治观念，避免筹划手段选择上的风险。税务筹划的规则决定了依法筹划是税务筹划工作的基础。严格遵守相关税收法规是进行筹划工作的前提，一项违法的税务筹划，无论其成果如何显著，注定是要失败的。面对这种风险，企业一定要熟悉税收法规的相关规定，掌握与自身生产经营密切相关的内容，选择既符合企业利益又遵循税法规定的筹划方案。 五是评估税务筹划风险，定期进行纳税健康检查。评估税务筹划风险就是企业对具体经营行为涉及的纳税风险进行识别并明确责任人，这是企业税务筹划风险管理的核心内容。在这一过程中，企业要理清自己有哪些具体经营行为，哪些经营行为涉及纳税问题，这些岗位的相关责任人是谁，谁将对控制措施的实施负责等。此外，还应定期进行纳税健康检查，消除隐藏在过去经济活动中的税务风险，发现问题，立即纠正。 六是坚持成本效益原则。税务筹划可以达到节税的目的，使企业获得一定的收益。但是，无论是由企业内部设立专门部门进行税务筹划，还是由企业聘请外部专门从事税务筹划工作的人员，都要耗费一定的人力、物力和财力，而这些可能完全是出于税收方面的考虑，而非正常的生产经营需要。所以，税务筹划与其他管理决策一样，必须遵循成本效益原则。只有当税务筹划方案的收益大于支出时，该项税务筹划才是正确的、成功的。 七是加强和中介组织的合作。税收问题先天具有的专业性、复杂性、实效性使得企业仅凭自己的力量往往很难应付，企业的税务筹划人员往往不能全面地掌握企业发生的所有业务涉及的税收政策，特别是企业在发生特种业务时，税收政策可能规定得不明确，企业又不愿意或不便与税务机关沟通，所以，寻找一个专注于税收政策研究与咨询的中介组织显得十分必要。中介组织还可以作为企业税收风险的外部监控人，代为承担企业内部审计部门的一部分职责，更好、更专业地监督、发现企业的税收风险并提供解决方案。 最后，还要搞好税企协调。由于某些税收政策具有相当大的弹性空间，税务机关在税收执法上拥有较大的自由裁量权，现实中企业进行的税务筹划的合法性还需要税务行政执法部门的确认。在这种情况下，企业特别需要加强与税务机关的联系和沟通，争取在税法的理解上与税务机关取得一致，特别在某些模糊和新生事物的税收处理方面，要能得到税务部门的认可。二、税收风险的产生原因 (一)企业所处宏观环境诱发税务风险 企业外部税务风险因素主要有，经济形势和产业政策，适用的法律法规和监管要求，市场竞争和融资环境，税收法规或地方法规的适用性与完整性，行业惯例，上级或股东的越权及违规行为等。具体来讲，经济环境、政策和法规环境、执法环境发生变化，以及社会意识、税务执法等都会造成一定的税务风险。 为保持经济持续发展，在相当长一段时间内，我国税收政策、法规等将会不断调整和更新，在对财务、税收知识进行理解、认知、掌握和运用过程中，企业财务人员难免因为对新出台的政策理解出现偏差而给企业带来风险;不同税务执法机构和人员对同一企业的同一涉税行为的判断和裁定往往存在不同看法，尤其在我国正处于经济社会转型时期，税务机关在涉税实务中具有的自由裁量权，会给企业造成一定的税务风险可能性。 (二)企业生产经营管理中存在税务风险 企业内部税务风险因素主要包括:经营者税务规划及其对税务风险的态度，企业经营理念与发展战略，经营模式或业务流程，部门间的权责划分与相互制衡，税务风险管理机制的设计与执行，企业信息的基础管理情况，财务状况和经营成果，对管理层的业绩考核，监督机制有效性等。当前，企业管理者涉税意识有待加强、财务工作者业务水平偏低、内部审计不健全、内部控制制度不完善，以及近年来税务代理服务的出现，都是企业在微观上所面临税务风险的主要因素。 企业经营过程中，管理者对经营状况了解有限以及对税务筹划理解扭曲，导致企业涉税行为出现偏差;财务人员具备过硬的专业知识和业务水平，是保证涉税资料真实、科学、合法的重要砝码，也是企业正确进行税务风险管理的基础，如果财务人员工作失误过多，企业便会遇到较大的税务风险;企业内审是否健全，关系到税务风险水平的高低，内部审计工作失效会增加企业税务风险，同时极易造成企业非蓄意的税收违规行为;内部控制制度不完善也会给企业带来深层次的涉税缺陷;税务代理机构鱼龙混杂，业务人员能力有限、素质偏低的现状，使得多数代理机构服务只局限于代理纳税申报、发票领购、小型业户的建账和记账等简单的事务性工作，对企业税收筹划和咨询等较为复杂的代理业务则较难开展。
公司如何最有效的合理避税，企业合理避税的方法有哪些？在实践中，合理避税是一种合法的避税途径，那么公司如何最有效的合理避税，企业合理避税的方法有哪些?阅读完以下内容，一定会对您有所帮助的。一、公司如何最有效的合理避税，企业合理避税的方法有哪些? 企业合理避税常从筹投资和生产经营两个方面入手，具体分析如下: 1、筹投资方面 企业的筹资税收会对企业现金流量造成较大的影响，会直接波及企业的预期性收益。税法规定，资本机构中的新股和预留收益两部分均要缴纳税收，双层的税收加大企业的经营成本，使得企业的负担加重，企业为避税，采取对外筹资，筹资企业的利益可在税前被成本离校减掉，但该方法存在较大的风险，企业需加强风险管理，亦会衍生风险管理成本。我国新税法规定企业筹资可采取股票发行，股票所有者权益和分红均可在税后的利润分配，筹资方式不同会直接对企业的效益产生影响，且通过税务负担体现，因此企业进行合理避税时必须确保税前的投资的收益率高于负债成本率，负债比率愈高，企业的避税能力和水平越高。 企业投资要时刻把握行业和企业的组织形式的选择。不同的行业的税收政策存在较大的偏差，政策倾斜程度不同，因此企业在投资时要根据各行业的税收优惠，选择具有比较优势的行业准入;其次企业不同组织形式税收方法和标准亦存在差异化，而诸如这些税收政策是以促进财政收入和经济可发展为目标，税法规定亦为企业避税提供更为广阔的空间。
生产经营方面 当前多数企业在处理税务规避时，采用扣除企业项目来完成避税，该方法是通过降低企业效益、提升成本实现。这种方法符合新企业所得税的规定，新税法规定企业的所得税计算可将税金、合理项目和成本等扣除，但同时亦需控制企业的工资在合理的变动范围内。企业在进行合理避税的同时，要随时准备为税务机构关于合理交易提供证明。现行税法规定，企业股东现金分红亦要缴纳部分所得税，因此企业分红时为合理避税可有效调整分配方式，降低现金分红改用股票分红。 3、企业合理避税的方法 常见的合理避税方法合理避税的方法有价格转让法、成本调整法、筹资法、地址选择法，分析如下: (一)价格转让法 这是避税实践中最基本的方法，指两个以上有经济利益联系的经济实体为获取更多利润和经济利益，以内部价格进行的销售活动。为确保企业集团公司的利益最大化，必须对价格进行合理筹划。 (二)成本调整法 成本调整法是通过合理调整或分配摊销成本，减少利润，以达规避纳税义务的方法。但须注意，合理的成本和费用的调整和摊销，应根据现行税法、财务会计制度的规定，在可允许的范围内做的一些“筹划”，不是违法乱摊成本、乱挤费用。 (三)筹资法 筹资也是企业进行合理避税的一种行之有效的方法，指通过筹资，使企业税负最轻。一般情况下，企业通过商业信用、银行贷款、吸纳股权等多种方法来筹集所需资金。但必须对企业财务及资金结构予以考虑，使企业资金结构达到最佳，税负最轻。 (四)地址选择法 经济技术开发区在税收方面享有诸多优惠。优惠的目的是为了吸引国内外投资者，诱导人才、资本和技术以及相关经济活动流向这些区域。经济技术开发区的建立以及相关税收优惠政策的出台，造成了国内不同区域间的税收差距，为企业进行合理避税提供了有利条件。 4、企业实现合理避税应注意的几个问题 (一)正确把握和理解税收实质 传统观念认为:企业在任何情况下，避税行为都是损害国家利益的。但随着市场经济的不断深入和完善发展，这种观点的不准确性就凸显出来，造成这种错误认识的原因是没有正确理解和把握税收的实质。税收是国家为了实现其职能，凭借政治权利依法参与社会产品和国民收入的一种特殊分配活动。在分配时，必须兼顾国家整体利益和企业局部利益，片面的强调某一方面利益的重要性都是不恰当的。只有通过国家立法，才能保证兼顾两者分配的公平合理，在税法中规定课税方法、课税对象和课税额度，从而把国家和企业的分配关系固定下来。国家只要求企业依法纳税，因此，企业在确保履行纳税义务的前提下，采取合理避税增加企业利益，这不是损害国家利益的行为，而是一种兼顾国家利益与企业利益的特殊体现。 (二)熟知税法，善于学习税法，自觉维护税法原则 企业在加强财务管理中，要严格依税法办事，自觉维护税法严肃性。企业会计人员只有在认真学习和理解税法的前提下，才能真正树立正确的纳税观念，合理准确运用税收政策对企业进行保护，把国家有关税收的优惠政策运用到企业经营管理活动中，合理筹划和有效安排企业各项生产经营活动，通过享受税收优惠等方式减少税负，实现合理避税。 (三)选择积极合理的会计政策避税 会计政策选用不同，对企业税负的影响也就不同。运用会计处理方法合理避税的主要方法有:常见的方法有存货计价法和费用分配避税避税法，当前存货计价法有先进先出和加权平均法;后者立足现行会计准则，通过费用合理分配避税，如年限平均法、工作量法等，这些均是均是采用固定资产计提折旧方法，该方法产品价格变动不大，企业的利润较为平均，不免因过高利润引发高税。二、企业容易忽视而导致多缴税的4种情况 1、没有生意也要进行零申报 根据相关法律法规，营业执照批下来后，企业每个月都必须向税务局申报企业的经营情况。不管有没有赚钱，也不管有没有生意，每个月都要根据运营情况做账然后根据账本向税务局做税务的申报。现在小规模企业一个季度的开票量不达九万元的话，可以进行零申报。零申报办理起来也比较简单，如果不办理，企业将会面临2000元的罚款。 需要注意的是，如果长期零申报，可能会被税务机关纳入重点监控范围，如有不实情况，将会被税务机关依法查处。 2、增值税税率只与行业有关，与进项税的税率无关 关于这一点，举个例子:增值税第二条规定:图书销售的税率是13%。即只要企业是一般纳税人，销售图书的税率就是13%。 那么问题来了，如果某销售图书的公司，也符合一般纳税人的条件，但他拿到的印刷图书的进项发票是17%，在进行缴税时，还能继续适用13%的税率吗?(即缴税时，按13%的税率抵扣17%的税率)。 答案是肯定的，该公司仍然适用于13%的税率，因为行业性质决定了增值税税率，与进项税的税率是多少无关。 3、合同作废也要记得纳税 企业在日常经营过程中，必然要与外界签订合同，如果中间发生意外，双方废止了合同，也是需要完成印花税缴纳义务的。 《中华人民共和国印花税暂行条例》第七条规定:应纳税凭证应当于书立或者领受时贴花。由此可以看出，企业是否要缴纳印花税，应该看合同的签订与否。也就是，只要双方签订了应税合同，那么就应该在合同签订后申报缴纳印花税，而与该合同的过后作废、是否履行无关。 4、不拿发票就要多缴税 税务机关实施“以票控税”，企业所有的支出都要取得合法凭证，否则不能税前列支。能够取得合法凭证(发票)成了企业节税的重要方法。 然而有些人不以为意，当对方以优惠为名，诱导企业不开发票时，有些企业就会同意，这样做其实是吃亏的，举个例子: 某公司购买1000元的办公用品，如果不开发票只需付900元，而如果开发票则需付1000元，表面看起来，不要就可以为企业节省100元。 然而现实是:如果多付100元，企业的所得税就可以少缴330元;而如果少付100元，企业的所得税就要多缴330元。拿不拿发票的区别一看就明白了。所以，企业人员一定要记住:不拿发票就会多缴税。 此外，企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项: 1、纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。 2、纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税。 3、由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。 以上就是为您整理的最新公司如何最有效的合理避税，企业合理避税的方法有哪些的相关内容。综上，公司可在筹投资方面、生产经营等方面进行合理避税。
税收筹划风险防范的具体措施都有哪些税收筹划风险防范的具体措施有以下几点：
第1点、完善企业内控制度：
当前，我国财务会计制度和企业会计准则基本完善，税收制度也逐渐健全，但财务会计与税法规定之间的差异将长期存在。为避免税务风险，企业财务工作者须把握上述差异，尽量做到正确纳税，这一客观要求具体表现为企业内部控制制度的完善
即企业应致力于管理水平的提高和风险意识的增强，在严格把握传统财务内控手段的前提下，对现代化知识技术)JDP_/充分利用，建立一套操作性强、便于控制的内部财务报告组织信息系统。
第2点、健全税务代理制度：
税务代理即税务代理人在国家法律法规限定的代理范围内，依纳税人、扣缴义务人的委托，代为办理税务事宜的各项行为的总称。
目前，我国多数税务代理机构与税务机关有着较大联系，为促进税务代理事业更好发展，税务代理机构应依照行业性的统一管理，在代理范围、收费标准、服务质量等方面逐步规范，并逐渐成长为独立执业、自负盈亏、自我约束、自我管理、自我发展的社会中介组织。
第3点、明确纳税人权利：
在实际的税务管理过程中，税收往往只注重纳税人需履行的依法纳税义务，对纳税人的权利则较为忽略。受市场经济的影响，人们不断提高对纳税权利的关注度，为实现任何经济个体能从缴税安排中获益，政府应对纳税人的权利加以明确。
第4点、正确评价税务风险：
评估预测税务风险，并采取相应措施化解风险，是防范企业税务风险的关键。在日常经营过程中，应积极识别和评价企业未来的税务风险
综合利用各种分析方法和手段，全面、系统地预测企业内外环境的各种资料及财务数据。比如分析税务风险的可能性、严重性及影响程度，以了解税务风险产生的负面作用。
第5点、适时监控税务风险：
以正确评价税务风险为基础，企业还应加强对税务风险的适时监控，尤其在纳税义务发生前，对企业经营全过程进行系统性审阅和合理性策划，尽可能实现企业税务的零风险。
在实施监控行为的具体过程中，要合理、合法地审阅纳税事项，合理规划纳税事项的实施策略等，并对纳税模式不断分析和调整，测定其税收负担，制定相应可行的纳税计划。
参考资料来源：百度百科-税收筹划
参考资料来源：百度百科-税务风险管理
参考资料来源：百度百科-税务风险