代扣代缴增值税申报有以下步骤：1、代扣代缴增值税申报抵扣是按照应税服务的接受方凭税收缴款凭证抵扣进项税额的，应取得税收缴款凭证的原件，按照《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》：附件1《营业税改征增值税试点实施办法》及其现行增值税规定抵扣税款。
根据财税规定，境外单位或者个人提供应税劳务，向税务机关或者境内代理人取得的中华人民共和国完税证明，可作为增值税抵扣证明。
纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的，应当有书面合同、完税凭证和境外机构对账单或者发票。
数据不完整的，进项税额不得从销项税额中扣除。
代扣代缴增值税，基本属于境外单位和个人提供应税服务从境内取得应税销售额而进行的代扣代缴增值税，其原理是纳税人向境外单位或个人购买劳务、服务。
代扣代缴增值税怎么填写申报表代扣代缴增值税怎么填写申报表财税【2016】36号第二十五条规定:下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额.纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票.资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣.如果支付的项目属于第二十五条规定的项目的,其进项税额准予从销项税额中抵扣.具体填写:在增值税纳税申报表附列资料(二)的第7栏次"代收代缴税收缴款凭证".同时需要在《代扣代缴税收缴款书抵扣清单》增值税报表填写扣缴纳税人识别号,即本单位的统一社会信用代码.增值税发票缴纳税款申报单怎么填?代开税务机关名称一般不用填,数量按实际填写,单价和金额要填不含税价,不含税价=含税价/1.03,单价填写时,小数点后最少保留5位以上,征收率填3%.第一联:申请代开纳税人留存.第二联:税务机关税款征收岗位留存.第三联:税务机关代开发票岗位留存.已办理"一照一码"纳税人,纳税人识别号栏填写统一社会信用代码.自然人代开增值税发票的,纳税人识别号栏填写身份证件号码.代开增值税普通发票的,购买方为自然人或符合下列4项条件之一的单位(机构),纳税人识别号可不填写:我国在境外设立的组织机构;非常设组织机构;组织机构的内设机构;军队、武警部队的序列单位等.代扣代缴增值税怎么填写申报表?综合以上所述,根据小编老师在上文中提及到的相关资料的解释,相信大家都知道公司代扣代缴增值税的填写办法都有一定理解,当然如果你们还想学习更多的增值税申报的办法,欢迎你们来我们网站上找老师进行沟通,当然还有很多相关的资料是可以免费查询的.。
增值税怎么申报法律分析：增值税申报需要一定的手续，包括以下步骤，查看税务登记信息，增值税是每个月申报还是每个季度申报；收到增值税专票抵扣联后，及时在认证系统中认证每月初用税控盘抄税，上报开票信息；通过网上申报系统申报；申报完成后扣税；申报完成后用税控盘进行清卡，防止税控盘被锁；法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条 纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。
扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。
第二十六条 纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。