刚注册公司，想自己记账报税不懂怎么做?看我这篇就够了!全网最全报税攻略，小白看一遍就会了!看不懂的话就只能建议花点钱交给像我们这样的第三方代理机构了。 前几年，我朋友想注册一家公司，前前后后跑了不下8次工商局和税务局，气得朋友直骂娘，表示自己再也不去事务大厅办事了。 近几年，办税办事都方便了很多，但还是有不少细节需要注意。 那么新注册一家公司后，记账和报税，到底是怎么回事呢? 这篇，我们就来聊聊这些问题。 文章大纲如下:一、首先记账报税要做的准备工作 1.到银行开基本户 2.进行税务报到(线下报到和网上报到)二、那么，报税都要做些什么? 1.关于发票 2.抄税报税 3.报税环节的一些注意事项三、关于账簿，你真的准备好了吗?四、此外，公司刚成立还要注意哪些税务问题? 1.注册完公司、拿到营业执照就万事大吉了吗? 2.公司注册资金是不是填得越高越好? 3.一般纳税人和小规模纳税人，怎么选? 4.做账报税需要规范的流程支撑 5.公司法人应用心守护名下每一家企业的纳税信用状态一、首先，记账报税要做的准备工作开公司除了得有营业执照，记账报税也是必须的， 那么新注册一家公司后，记账和报税又需要做些什么呢? 作为纳税人主体之一，纳税是企业的义务，也是社会责任所在。 依照税法等相关条文，企业在报税前需要做以下准备工作:1.到银行开基本户大概5-15个工作日批下来，拿到开户许可证和信用机构代码证。2.进行税务报道注册好新公司，就可以进行税务报道了， 税务报道分为线上和线下两种，大家可以根据自己的情况选择。(1)线下报到线下报到需要去到公司成立所在地的区政务中心或税务大厅，领取营业执照时一并发的通知单上可以找到税务大厅的地址和电话。 带全这些资料: 1营业执照正副本及复印件; 2公章，章程及股东身份证复印件; 3经办人身份证原件及复印件; 4银行基本存款账户信息; 5银行三方扣缴协议; 6如需申领发票需携带发票章。 这一步，没有会计就可以去，自己就可以。 但是要注意，法人和财务负责人不能是同一个人。 备齐以上资料，接着到税务局现场办理以下事项: (i)经办人填写《财务会计制度备案表》并带上前述资料到窗口办理报到。 (ii)拿到税种核定表 这里确定申报时间，以及设置个税密码，用于登录系统申报公司的个人所得税。 记得后续都要在规定的时间完成本企业的税务申报，否则会吃到处罚。 (iii)公司法人、财务负责人、办税人员进行实名采集 注意，法人不能同时兼任财务负责人。 如果不知道怎么采集，可以让窗口老师帮忙采集，也可以回家在手机上下载某APP进行相应采集。 至此，线下进行税务报到的流程也就完成了。(2)网上报到网上进行报到的流程略有不同， (i)注册登录电子税务局 打开当地电子税务局官网，点击右上角登录，弹窗中点击【注册】按钮，进入账号注册界面，提供自然人、个税代扣代缴、社保缴费用户、房产中介用户的注册。除以上业务外无需注册，新办纳税人通过统一社会信用代码与随机密码(开户后发送至法人手机)直接登录。
企业用户登录时，选择用户名、CA 或税控设备登录，以用户名登录为例，输入账号(纳税人识别号)、密码及验证码后，点击“登录”，系统自动校验密码及验证码，若校验成功则进入下一步。 (ii)认定税(费)种 登录电子税务局，首页点击我要办税--综合信息报告--税(费)种认定模块， 点击填表，按提示进行填写、备注以及添加所需附件资料。 附件上传成功后，会显示“您的申请已提交成功，请及时查询税务机关审批结果”。 办理完毕后，可从我的信息--纳税人信息--税(费)种认定信息中查询认定情况。 (iii)签订三方协议 在完成税务报到以后，后续所有流程都可以在网上进行。 登录电子税务局，点击我要办税--其他服务事项--网签三方协议， 点击新增按钮，按提示填表和确认信息。
办理完成之后，若所选银行为直签银行，可以在网签三方协议页面，选择对应的信息，直接点击验证、验证通过即已经完成。 如果不是直签银行，还需要带相关资料到银行签约后再到电子税务局进行验证。 此外，如果享受有税收优惠政策，也需要一并备案。 以上是网上进行税务报到的流程， 网上或线下都可以进行税务报到，选择合适的方式即可。 现在基本都是网上办税，新公司做账还需要申领税盘。 买好税盘后，要开通网上办税功能，发行税盘。 办好后，就可以首次领发票了。 完成以上事项，开业过程才算完成，接下来就是进行日常经营， 财务上按照各自情况设置报销流程、付款、做账， 将银行流水、发票和缴税凭证等做成会计凭证留档， 整理凭证、审核单据、遇到异常协同商讨解决方案， 根据实际经营每个月或季度进行记账和报税。二、那么，报税都要做些什么?作为纳税人，在核定税种之后，应该进行纳税申报， 在按实际经营进行做账的基础上，报税流程如下:1.关于发票各类凭证中，发票是比较规范的一项，这里介绍一下电子税务局中发票的票种核定、领用以及代开。(1)发票票种核定及调整在申请领用发票之前，需先由税务机关进行发票票种核定。税务机关确认其领用发票的种类、单次(月)领用数量、开票限额的事宜。
在已完成税费种认定和实名采集的前提下， 登录电子税务局，点击我要办税--发票使用--发票票种核定， 可通过增值税专用发票核定/普通发票核定/增值税电子发票绿色通道模块新增票种; 可通过增值税专用发票核定调整/普通发票核定调整模块进行发票增量; 以及通过普通发票核定调整/增值税专用发票(增值税税控系统)最高开票限额审批窗口进行普票或专票的发票增额。(2)发票领用在已完成实名采集、发票票种核定、税控设备发行的前提下， 登录电子税务局，点击我要办税--发票使用--发票领用--发票领用模块可进行在线办理。
(3)发票代开代开业务分为代开专票和代开普票，仅为个人代开增值税普通发票，仅为小规模纳税人代开增值税专用发票。 如果需要代开专票，可登录电子税务局，点击“我要办税--发票使用--发票代开--专用发票代开(代征附加税)”路径申请代开专票(如存在未申报、违章等问题无法申请代开) 可上门领取或在电子税务局申请邮寄。2.抄税报税资料凭证整理好，就可以进行抄报税了，(1)抄税(上报汇总)我们平时开的发票，无论用的是金税盘、税控盘还是税务ukey，我们的开票数据都会在我们的开票系统里。 把开票数据传输到税务系统里，这个过程就叫做抄税。 实际操作很简单，确认税控设备(金税盘、税控盘、税务Ukey)已连接到电脑，且电脑能正常访问互联网，登陆开票软件。
登陆成功之后，软件会自动进行上报汇总，抄税完成。(2)报税抄完税后，即可在税务系统进行报税。
登录电子税务局，点击我要办税--税务申报及缴纳--常规申报模块，按提示进行申报即可。(3)注意确认清卡(反写)结果上传成功后进入申报系统完成申报(季报、月报)，再次登录开票软件，系统将自动操作反写监控，完成清卡。 若正常登录后未出现“清卡成功”提示，可进行手工抄报清卡: 通过“远程清卡”(路径为报税处理--上报汇总--远程清卡)功能进行操作; 税务Ukey需要进入汇总上传页面进行反写监控。
这里，如何确认清卡是否成功呢? 很简单，看锁死期: 点击“报税处理”(状态查询--增值税专用发票及增值税普通发票)，检查锁死日期是否为下月征期末。当锁死期为下月征期末时，即表示本月清卡成功。3.报税环节的一些注意事项注意，报税环节有很多细节需要留意:(1)报税并非纳税申报，每个月操作都不要忘报税是报送税控装置或非税控电子器具开票数据的一个过程，如果没有按期报送，依据《发票管理办法》第三十五条要处1万元一下的处罚。 对了，即便是没有营收，也要进行零申报，而不能不报税。(2)不用缴纳税款不等于零申报企业所享受的优惠政策，也要向税务机关如实申报， 比如因小微企业增值税免税政策而不用缴纳税款时，是不能进行零申报的， 正确的申报方式是，在增值税纳税申报表中如实填写享受免税优惠的数额。
增值税纳税申报表部分截图(3)网上报税前记得抄税网上报税前，必须先操作网上抄(报)税系统进行远程报税，再操作网上申报软件，发送申报数据。 采用网上报税并不是说不用去线下了，而是需要定期向主观税务机关报送纸质的《通用纳税申报表》、《资产负债表》、《损益表》以及其他需报送资料。 从报税的流程中，大家显然可以发现，报税的关键在于记账。 那么，记账又是怎么一回事呢?有什么注意事项呢? 我们接下来看。三、关于账簿，你真的准备好了吗?中大型公司自不必说，财务部门基本该有的都会筹建， 但如果要开一家小微企业，或者个体户，还需要记账、报税吗?无论规模大小，记账报税都是必要的，不记账后果很严重。 很多小企业完成开业后，几个月都没有业务，也没有专门的财会人员， 等到发现后，多半已经进了异常名单，很容易吃到税局的罚款+留档处理套餐。 曾经就有过这么一档子事: 某个体工商户从12年开始注册，18年申请注销。 结果因为几年间没有报税，更没有记账，一直处在一个非正常户的状态。 &
新注册的公司怎么记账和报税？公司怎么进行记账报税,公司记账报税流程，欢迎关注，点赞，下次精彩内容推荐，业务办理请私信，根据《税务法》相关法律规定，公司及个人要及时进行记账报税，这是每个人的义务，税务登记也是税务机关依据税法规定，对纳税人的生产、经营活动进行登记管理的一项法定制度。那么公司如何进行记账报税，有哪些流程呢?接下来小编做了相关整理，一起来看下吧 一、新公司记账报税的条件 在企业成立之日起的30天内，必需向企业注册地税务机关申请税务登记;接下来在企业的经营活动中，必须每月向税务局申报企业经营的情况;当企业想结束经营，必须向当地税务部门注销税务。因此公司记账报税要满足以下条件 要有专业的会计人员 要建立健全各项财务规章制度，以为企业日后财务核算、会计管理等相关事项提供必要的准则和依据，这是记账报税的前提条件 二、新公司记账流程 在企业成立之日起的30天内，必需向企业注册地税务机关申请税务登记;接下来在企业的经营活动中，必须每月向税务局申报企业经营的情况;当企业想结束经营，必须向当地税务部门注销税务 1.每月核对原始凭证，然后按原始凭证登记账凭证; 2.结转成本核算和成本; 3.按月完成的记账凭证登记明细账和总账; 4.根据总账编制财务报表及附注，并进行财务分析; 5.每月及时办理纳税申报和缴纳 三、新公司报税流程 再次，新公司要按照相关政策要求及时完成纳税申报。事实上，新公司纳税申报应按流程完成以下操作： (1)登录网上申报系统; (2)抄税; (3)填写纳税申报表; (4)正式申报; (5)网上划款; (6)申报查询 (7)打印申报表和完税证明 由此可见，记账报税是一件比较专业的事情，需要具备相应的会计知识，以及有足够的时间才能完整无误地进行办理
税务稽查局查账流程税务稽查流程，主要分为选案、检查、审理、执行四个环节。
一：选案环节由税务稽查局选案科筛选要进行税务稽查的对象，选择方式包括人工选案、计算机选案、举报、其他等等。
选择完毕后，经稽查局局长批准，再将拟计划税务稽查的企业名单送至检查科进行检查。
税务稽查局应当统筹安排检查工作，严格控制对纳税人、扣缴义务人的检查次数，不能对企业进行太多太频繁的次数检查。
二：检查环节检查科再根据选案科的企业名单，组织稽查人员实施税务稽查，通过采取必要的稽查方法和手段，收集案件的证人证言、书面证据，整理制作了《税务稽查报告》后，将案件移送至税务稽查局审理科。
检查前，税务稽查应当告知企业检查时间、需要准备的资料等，检查应当由两名以上具有执法资格的检查人员共同实施，并向被查对象出示税务检查证件、出示或者送达税务检查通知书。
采取调取账簿资料、实地检查、询问、查询存款账户、异地协查等方式，对企业的财务资料进行税务稽查，寻找企业少交税款、晚交税款的线索，但对于多缴税款不属于其税务检查的范围。
检查科调取账簿、记账凭证、报表和其他有关资料时，应当向企业出具调取账簿资料通知书，并填写调取账簿资料清单交其核对后签章确认。
税务稽查检查科询问应当由两名以上检查人员实施。
除在被查对象生产、经营、办公场所询问外，应当向被询问人送达询问通知书。
企业当事人可以采取书面或者口头方式陈述或者提供证言。
当事人口头陈述的证言时，检查人员应当以笔录、录音录像等方式进行记录，笔录的话要由当事人进行逐页签章、捺指印。
证人可以采取书面或者口头方式陈述或者提供证言。
证人口头陈述或者提供证言的，检查人员应当以笔录、录音、录像等形式进行记录。
笔录可以手写或者使用计算机记录并打印，由当事人或者证人逐页签章、捺指印。
录像等视听资料的，应当注明制作方法、制作时间、制作人和证明对象等内容。
以电子数据的内容证明案件事实的，检查人员可以要求当事人将电子数据打印成纸质资料，在纸质资料上注明数据出处、打印场所、打印时间或者提供时间，注明“与电子数据核对无误”，并由当事人签章。
税务稽查检查人员实地调查取证时，应当制作现场笔录，记载实际调查的时间、地点和事件等内容，对现场实地调查取证情况予以记录，并由检查人员签名和当事人签章。
检查人员还可以异地调查取证，也可以发函委托相关稽查局进行调查取证。
税务稽查检查部门如果发现企业有明显转移或隐匿其应纳税的财产的行为，恐怕在作出正式补税决定后企业已经无财产可以缴税，可以责成企业提供纳税担保，如果不能提供，经县以上税务局局长批准，可以采取税收强制措施，查封或者扣押企业的财产。
税务稽查检查结束前，检查人员可以将发现的税收违法事实和依据告知被查对象。
被查对象对违法事实和依据有异议的，应当在限期内提供说明及证据材料。
被查对象口头说明的，检查人员应当制作笔录，由当事人签章。
三：审理环节税务稽查检查结束后，审理科对案件进行审理，对于检查人员的初步意见作出最终决定，形成结论性文书。
对于涉案金额较大的，则应当提请税务局重大税务案件审理委员会进行审理。
案件审理主要关注的内容包括：税收违法事实是否清楚，证据是否充分，数据是否准确，资料是否齐全;适用法律法规是否适当，定性是否正确;案件审理过程是否符合法定程序，否存在超越或者滥用职权;税务处理、处罚建议是否适当。
审理中对于存在不合规行为的检查资料，应当要求检查科进行补正或者补充调查。
拟对企业或者当事人作出税务行政处罚的，应当向其送达税务行政处罚事项告知书，告知其依法享有陈述、申辩及要求听证的权利。
被查对象或者其他涉税当事人可以书面或者口头提出陈述、申辩意见。
对当事人口头提出陈述、申辩意见，应当制作陈述申辩笔录，如实记录，由陈述人、申辩人签章。
四：执行环节税收执行部门根据税务处理决定书送达至当事人，要求当事人进行补缴税款，待执行完毕税款入库后形成执行报告，并将缴款凭证复印件等资料交给案卷管理科室，进行入库保管。
对于纳税人未按期缴纳税款的，经县以上税务局局长批准，应当依法签字执行或者依法申请人民法院强制执。
当事人确有经济困难，可以延期或者分期缴纳罚款。
法律依据《中华人民共和国税收征收管理法》第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。
行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。
扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。