选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。
企业税收筹划的方法有哪些？很高兴今天和大家在一起探讨这个话题，我们一起来看看吧。
税务筹划是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的，不能说是避税，换一种说法，称为节税。税收是国家中央财政收入重要的组成部分，企业都应合法缴纳税款，有些时候我们也可以合法适当的降低企业的税务成本，下面来谈谈如何合法有效的来进行。
方案一：设立新公司（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业可将适合总部经济招商政策的业务板块，在政策地设立新公司，独立运营，享受政策。
优势：独立核算所有税收缴纳在政策优惠地，能全面享受政策优惠，企业收益大。
新成立公司过程中，不影响原公司正常业务。
企业开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案二：设立分公司独立核算（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业在当地成立分公司，申请独立核算，即可自主开票，享受当地税收政策扶持。
优势：办理简单、方便、快捷，不需要跟原有工商税务沟通。
分公司无需注册资本，企业仅需提供相关资料即可办理。
分公司不具有法人资格，但可以独立对外承接业务。
分公司可自主选择所得税汇算地。
分公司开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案三：设立个人独资企业（核定后综合税率6%）
可申请享受特惠政策，核定征收，资金任意转至私人账户，解决企业进项以及分红等问题。 适用于：1.优化企业所得税（企业所得税25%]个独综合税赋6%）
股东分红高管工资提成的税收优化。
优势：个人独资企业不缴纳企业所得税而是个人所得税，交完个税之后利润全部归个人所有，解决企业无进项发票高利润问题。
个人独资企业申请核定征收，核定后企业总税赋不超过6%，且账务处理简单。
个人独资企业履行完“生产经营所得”纳税义务后，投资者不存在其他税收问题。
方案四：整体迁移（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
在公司名称、经营范围、经营模式不变的条件下，企业仅将注册地址变更在政策所在地，即可大限度的享受政策扶持。
优势：税源在总部经济区，企业可以享受到更多的政策扶持，为企业创造更多利益。
因为企业跟税收的关系是密不可分的，在当代环境背景下，为税收高压力的行业新增了税收筹划的渠道。
从税收筹划角度分析企业采购时应注意什么从税收筹划角度分析企业采购时应注意如下：
运用税务筹划优化采购成本
采购成本是几乎所有企业都必须面对的一个问题。为了降低成本并提高效率，企业可以通过税务筹划来实现这些目标。采购部门可以与财务部门密切合作，通过了解相关税务政策以及优惠政策，并灵活运用和实施这些政策，优化采购成本。
税务筹划避免遗漏
采购部门需要具有良好的税务策略，为采购流程提供前瞻性的方案和指导，以避免可能存在的遗漏或风险，从而降低企业的风险和成本。税务筹划应该体现在采购决策和提交财务报告的每一个步骤中。
注重风险管理
税务筹划需要在风险管理方面进行考虑和优化。采购部门可以与财务部门合作，将合规和税务信息整合在一个流程中，通过合理的分工和沟通，确保采购流程在符合税务合规性和企业风险管理方面都得到了充分的保障。
税务筹划要考虑到企业的长期利益
企业需要以长远的视野来考虑税务筹划，以真正实现采购流程的优化和成本控制。税务筹划只是企业成本控制的重要工具之一，如果不能从长远的角度来看待采购流程和税务筹划的关系，那么企业面临的挑战和风险也会越来越大。
总结
税务筹划在采购流程中有着重要的作用，通过税务筹划，企业可以在优化采购成本、避免税收风险、建立良好的合规合作关系等方面得到非常实质的帮助。
企业应该充分利用税务筹划，从而在采购流程中节省成本、优化流程，实现企业的可持续发展。在当今商业环境中，采购流程可以成为企业成功的关键因素之一。因此，确保采购流程的高效性以及与财务部门的良好合作至关重要。