选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。
企业税收筹划的方法有哪些？很高兴今天和大家在一起探讨这个话题，我们一起来看看吧。
税务筹划是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的，不能说是避税，换一种说法，称为节税。税收是国家中央财政收入重要的组成部分，企业都应合法缴纳税款，有些时候我们也可以合法适当的降低企业的税务成本，下面来谈谈如何合法有效的来进行。
方案一：设立新公司（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业可将适合总部经济招商政策的业务板块，在政策地设立新公司，独立运营，享受政策。
优势：独立核算所有税收缴纳在政策优惠地，能全面享受政策优惠，企业收益大。
新成立公司过程中，不影响原公司正常业务。
企业开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案二：设立分公司独立核算（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业在当地成立分公司，申请独立核算，即可自主开票，享受当地税收政策扶持。
优势：办理简单、方便、快捷，不需要跟原有工商税务沟通。
分公司无需注册资本，企业仅需提供相关资料即可办理。
分公司不具有法人资格，但可以独立对外承接业务。
分公司可自主选择所得税汇算地。
分公司开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案三：设立个人独资企业（核定后综合税率6%）
可申请享受特惠政策，核定征收，资金任意转至私人账户，解决企业进项以及分红等问题。 适用于：1.优化企业所得税（企业所得税25%]个独综合税赋6%）
股东分红高管工资提成的税收优化。
优势：个人独资企业不缴纳企业所得税而是个人所得税，交完个税之后利润全部归个人所有，解决企业无进项发票高利润问题。
个人独资企业申请核定征收，核定后企业总税赋不超过6%，且账务处理简单。
个人独资企业履行完“生产经营所得”纳税义务后，投资者不存在其他税收问题。
方案四：整体迁移（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
在公司名称、经营范围、经营模式不变的条件下，企业仅将注册地址变更在政策所在地，即可大限度的享受政策扶持。
优势：税源在总部经济区，企业可以享受到更多的政策扶持，为企业创造更多利益。
因为企业跟税收的关系是密不可分的，在当代环境背景下，为税收高压力的行业新增了税收筹划的渠道。
公司税务筹划的一般方法都有哪些？在企业进行税务筹划之前，建议对企业的内部架构弄清楚，弄清楚之后对症下药，不同的情况要有不同的应对之策。不论企业的规模大小，增值税和所得税都是主体纳税税种，税率也比较高。
在这里企业可以从如下几个切入点，从这几个方面来为企业做税筹，为企业节税！
企业首先要做的是一定要理清楚企业存在的一些问题，进项票、成本票的问题都是普遍存在的，进项票欠缺对于贸易行业一般纳税人的影响比较大，后期增值税税率高达13%，一般纳税人的进项票可以抵扣增值税，因此前期建议企业有正常的业务经营的时候一定要取得发票。成本票影响企业的所得税高低，要前期尽可能取得发票！
当弄清楚企业存在的问题之后，就要解决问题，选择企业的税务筹划空间较大的税种进行筹划。目前企业的税负压力大主要是由于增值税和所得税引起的，可以着重这两个税种进行税务筹划，为企业节税，税种的筹划空间越大，筹划的弹性越大，企业的节税空间越大！
接下来就需要针对增值税和所得税这两种主体税种进行税务筹划了，进行税务筹划的时候就需要详细了解各种税收优惠政策，除了国家普惠性税收优惠政策还有的就是地方性税收优惠政策。
详情：
成立有限公司，在园区享受政策，得到奖励扶持
增值税地方留存50%，所得税地方留存40%，奖励扶持70%-90%
奖励扶持是在企业的纳税次月到账，奖励比例高！
合理选择纳税人身份
一般纳税人增值税的税率是跟行业的性质挂钩的，小规模纳税人的增值税税率就是3%。现阶段对于小规模纳税人的政策是比较好的，但企业规模不够大，因此企业还是要根据日后的发展来选择。小规模纳税人增值税免征额度也提高了，由以往的10万升至15万，有利于企业的后续发展。
要重视企业内部的财务管理
企业前期要对财务进行严格的管理，这样后面的进项票和成本票不足的情况可以缓解，后期的税负压力也不会很大了。