对潜在税务风险缺乏专业认知
在现实中，没有任何法律风险的税务筹划方案几乎是不存在的，可以说，税务法律风险控制伴随税务筹划的全过程。因此，需要对税务风险有充分的认知，比如，通过“转计定价”进行的“筹划”通常面临纳税调整和税收利息的风险，而通过伪造材料等手段实现少缴税的目的，则有可能触犯行政责任甚至刑事责任，所以，税务筹划有“雷区”，公司需谨慎。
对税法，税收政策理解不准
公司的一项经营活动是否纳税以及应纳税额大小是由税收法律，法规，规音和一系列的规范性文件决定的，实务中，企业纳税申报出现税会差异，也是基干税法规定进行纳税调整。因此.法律才是税收的根本属性，会计只是计量的工具，现实中，很多基于会计方法的税收筹划，改变的只是计量的方法和标准，并未“治本”。
纳税义务发生并确定后才进行税务筹划
古语吊有云:"亡羊补牢，未为晚也”，但是这句话并不适用税务筹划领域，我国现行的18个税种，每一个税种对每一项纳税义务的发生都规定了特定的条件，一日满足就需要按昭相关程序履行纳税义务，经常接到个人股东在股权交易即将结束时打来电话，可惜已经无力回天。
没有充分考虑到非税成本
税务筹划中，常常需要根据筹划方案调整交易的模式、架构，进行一系列的商业安排，商业安排会引发一系列的非税成本，比如:成立新的公司、筹措一笔过桥资金等都需要一定的时间周期和人财物的投入，如果没有统筹好这些因素，也很容易导致税务筹划的失败。
税务筹划缺少“合理商业目的”
根据《特别纳税调整实施办法(试行)》(国税发[200912号)的规定，对于“不具有合理商业目的的安排”，税务机关可以发起一般反避税调查，最堂见的形式包括:
(1)滥用税收优惠;(2)滥用税收协定;
(3)滥用公司组织形式
(4)利用避税港避税:02015年2月1日实施的《一般反避税管理办法(试行)》对跨境反避税予以全面的规范，因此，企业在进行税务筹划中，需要有“合理商业目的”的证据材料。
其实上述所有的原因都可以归结到“人”的原因，没有具有税务筹划实操经验的专业人士或团队，很难确保税务筹划不会出问题。在美国，很多大公司通常聘请具有风险税务筹划经验的税务律师进行税务筹划，尽管收费高昂，但是依然受到企业的欢迎。财税就是一家专业的税收筹划公司。如果您有税筹方面的需求请交给我们来处理。
税务筹划失败的原因是什么税筹失败的原因成功的税筹都是相似的，失败的税筹虽然五花八门但有一些共性，今天就为大家盘一下常见的误区。
对税收法规政策理解不专业
很多企业因为对政策理解不到位，会导致企业多缴纳很多本不该缴纳的税。公司的一项经营活动是否纳税及应纳税额大小是由税收法律法规和一系列的规范性文件决定的，实务中，企业纳税申报出现税务差异，也是基于相关税法进行纳税调整。
因此企业需切记法律才是税收的本源依据，而会计只是计量工具。现实中，很多基于会计方法的税收筹划，改变的只是计量的方法和标准，并未“治本”不说，还容易搬起石头砸自己的脚。
没有提前做好准备
税务筹划关键在于事先做好规划，只有提前做好准备，才能真正做好税务筹划。提前筹划叫“税筹”，事后筹划就只能“愁税”了。
我国现行的18个税种，各税种对每一项纳税义务的发生都规定了特定的条件，一旦满足就需要按照相关程序履行纳税义务，很多个人股东在股权交易即将结束时才想起进行筹划，显然早已无力回天。
没有充分考虑非税成本
税务筹划中，常常需要根据筹划方案调整交易的模式、架构，进行一系列的商业安排，商业安排会引发一系列的非税成本，比如：成立新的公司、筹措一笔过桥资金、代理成本等都需要一定的时间和人力物力财力的投入，如果没有统筹好这些因素，也很容易导致税务筹划的失败。
有的企业为了少交社保，往往会耍一些小聪明，把实际工资分开，一部分以工资的名义发放，另一部分以补贴、发票报销等方式发放给员工。
就像开头以劳务费发票给高管发工资的例子一样，一旦发现就是补缴甚至加倍罚款。
税收筹划需要将非税成本考虑进整个筹划过程中，不应忽视非税成本在税务筹划过程中的作用。
缺少合理商业目的
根据《特别纳税调整实施办法（试行）》（国税发〔2009〕2号）的规定，对于“不具有合理商业目的的安排”的情况，税务机关可以启动一般反避税调查，最常见的形式包括：
（1）滥用税收优惠；
（2）滥用税收协定；
（3）滥用公司组织形式；
（4）利用避税港避税；
2015年2月1日实施的《一般反避税管理办法(试行)》对跨境反避税予以全面的规范，2019年1月1日新实施的个税法也加入了反避税条款，这些都需要引起充分的重视。
去年接连被封杀的雪梨和薇娅，就是滥用核定征收而被查了个底朝天。
核定征收本身只是征收方式的一种，但是把个人所得通过虚构业务假装成经营所得、并且还要在此之上把巨额业务分拆贪图小规模个独的低税率核定征收。
最终东窗事发、连补带罚，机关算尽太聪明，反要了卿卿性命。
因此，在进行税务筹划中，需要有“合理商业目的”，出于经营战略的需要而进行规划而不是单纯为节税而节税。
导致税收筹划失败的原因有哪些？对税收根本认识不到位
公司的经营内容是否需要纳税以及纳税额度都是由法律法规文件决定的，在实际操作中，企业纳税申报出现差异时，也是基于税法规定进行调整。因此，法律才是决定税收的关键，而会计只是计量工具，那么基于会计方法的税收筹划改变的就只是计量的方法而已，并没有真正实现税收筹划。
没有考虑非税成本
税务筹划中，一般需要根据筹划的内容来调整交易模式并进行商业安排，这其中会引发一系列非税成本。如新成立公司筹借的过桥资金，这是要在税收筹划时额外统筹的因素，没有考虑到位自然会影响税收筹划。
缺少潜在法律风险的专业管控
虽然税务筹划是一种合理合法的避税手段，但在现实中，想要没有任何风险的实现税务筹划几乎是不可能的，法律风险是伴随着税务筹划的全程的。因此，需要税务筹划负责人对税务风险有充分的认知。通过伪造材料等手段是断然不可的，如果尝试就很可能触犯行政责任甚至刑事责任。
与税务等政府部门缺少有效沟通
中国当前的税收政策并不是十分清晰，这需要企业在筹划中就和政府有关部门确认相关事项。不过企业在咨询相关事项前，应该对自己筹划的目标有明确的认识，以此来准确地获取重要信息，并且不宜将自己的商业安排全盘托出。
税收筹划负责人及负责团队经验不足
对于任何税收筹划，其根本都在于负责人和负责团队。没有具体税务筹划实操经验的专业人士和团队，就很难保证税务筹划成功落地。因此国内的很多企业开始有意识的强化自身税务团队的建设，这也是未来的发展趋势。
税收筹划是一把“双刃剑”。它既能帮助企业减少税负的有效途径，但同时也可能为企业带来风险。在美国，很多企业会聘请专业的具有经验的团队来进行税务筹划。而在国内，也有这样的企业。上海泰金经济发展区是政府部门的招商机构，与工商、税务、银行等部门关系密切，能够提供给企业专业的税收筹划及其他服务。上海泰金经济发展区希望用良好的职业操守、严谨的执业习惯、勤勉的工作作风获得您的认可。