你是查账征收的，还是核定征收的？不过也没多大关系，企业所得税都是预缴的，到会计年度结束后还有一次自查的机会，到时把缺交的补上就可以，但现在你是漏申报的了，那情况比较严重，广州的话，国税，有限公司，漏报一个税种，从申报结束的第二天开始就要罚款了，每天30元，罚款=逾期未申报天数*30，地税是20元一天，好像还是阶梯式计算的，所以越早解决是越好的。
做法是：填写企业所得税申报表（要分清你是用A类还是B类报表),国地税都可以网上下载的，带上你的税证副本，到前台直接申报就可以，到时会让你找专管员什么的。个人建议你最好0申报，因为企业所得税是预缴的，下季度再补报都没有关系，现在你是逾期还没有申报，如果报有金额的话，到时还会产生另一笔费用，相对的滞纳金