税筹失败的原因成功的税筹都是相似的，失败的税筹虽然五花八门但有一些共性，今天就为大家盘一下常见的误区。
对税收法规政策理解不专业
很多企业因为对政策理解不到位，会导致企业多缴纳很多本不该缴纳的税。公司的一项经营活动是否纳税及应纳税额大小是由税收法律法规和一系列的规范性文件决定的，实务中，企业纳税申报出现税务差异，也是基于相关税法进行纳税调整。
因此企业需切记法律才是税收的本源依据，而会计只是计量工具。现实中，很多基于会计方法的税收筹划，改变的只是计量的方法和标准，并未“治本”不说，还容易搬起石头砸自己的脚。
没有提前做好准备
税务筹划关键在于事先做好规划，只有提前做好准备，才能真正做好税务筹划。提前筹划叫“税筹”，事后筹划就只能“愁税”了。
我国现行的18个税种，各税种对每一项纳税义务的发生都规定了特定的条件，一旦满足就需要按照相关程序履行纳税义务，很多个人股东在股权交易即将结束时才想起进行筹划，显然早已无力回天。
没有充分考虑非税成本
税务筹划中，常常需要根据筹划方案调整交易的模式、架构，进行一系列的商业安排，商业安排会引发一系列的非税成本，比如：成立新的公司、筹措一笔过桥资金、代理成本等都需要一定的时间和人力物力财力的投入，如果没有统筹好这些因素，也很容易导致税务筹划的失败。
有的企业为了少交社保，往往会耍一些小聪明，把实际工资分开，一部分以工资的名义发放，另一部分以补贴、发票报销等方式发放给员工。
就像开头以劳务费发票给高管发工资的例子一样，一旦发现就是补缴甚至加倍罚款。
税收筹划需要将非税成本考虑进整个筹划过程中，不应忽视非税成本在税务筹划过程中的作用。
缺少合理商业目的
根据《特别纳税调整实施办法（试行）》（国税发〔2009〕2号）的规定，对于“不具有合理商业目的的安排”的情况，税务机关可以启动一般反避税调查，最常见的形式包括：
（1）滥用税收优惠；
（2）滥用税收协定；
（3）滥用公司组织形式；
（4）利用避税港避税；
2015年2月1日实施的《一般反避税管理办法(试行)》对跨境反避税予以全面的规范，2019年1月1日新实施的个税法也加入了反避税条款，这些都需要引起充分的重视。
去年接连被封杀的雪梨和薇娅，就是滥用核定征收而被查了个底朝天。
核定征收本身只是征收方式的一种，但是把个人所得通过虚构业务假装成经营所得、并且还要在此之上把巨额业务分拆贪图小规模个独的低税率核定征收。
最终东窗事发、连补带罚，机关算尽太聪明，反要了卿卿性命。
因此，在进行税务筹划中，需要有“合理商业目的”，出于经营战略的需要而进行规划而不是单纯为节税而节税。
纳税筹划风险产生的原因有纳税筹划风险产生的原因有：
对法律风险的忽视：纳税筹划方案应当遵守国家和地方税务局的相关法规，财务部门经理岗位、税务负责岗位的相关人员在筹划方案时，如果忽视某些与它有关的法律风险，可能会面临后续问题。
方案执行难度：纳税筹划方案执行来自多方力量因素的影响，如人力、物力、财力、风险和市场等方面的因素，这些因素都会影响企业推行纳税筹划方案的执行难度。
税务风险：如果纳税筹划违反税法或利用税法漏洞，有可能被税务机关认定存在偷税漏税行为，面临税务处罚风险和影响商业信誉的风险。
税务稽查风险：在纳税筹划方案中，如果使用了不规范、不合规的纳税方法，会产生潜在的税务稽查风险，如果被税务部门发现存在问题，可能需要缴纳巨额罚款。
历史事项的风险：企业纳税筹划历史提交的材料、税单、报告等都可能是以前存在问题的风险因素，因此企业应当对历史事项进行仔细清理。
审计风险：纳税筹划方案可能会经过审计环节，如果策略不当或不合规，则会被审计人员发现，从而面临风险。
财务风险：企业可能会冲击财务数据、财务报表等信息，从而限制商业发展和融资提供者的机会。
遭遇监管：政府机构可能会关注企业的纳税筹划方案，检查方案是通过合法渠道提交的，是否存在未报告的那种资料，等等。任何监管机构或组织都有可能影响方案的效果。
纳税统筹的重要性
降低税负：合理运用税收政策和纳税方式，可以有效降低企业或个人的税负，提高经济效益，增强竞争力。
避免风险：通过纳税统筹，可以尽量避免潜在的税务风险，减少企业或个人面对的税务问题和纳税过程中的困难。
提高效率：纳税统筹有助于优化纳税流程、提高纳税效率，减少纳税面积和维护税务部门和纳税人之间的良好合作关系。
增加可信度：合理运用税收政策和纳税方式，不仅可以降低税负，还可以使企业或个人更加合法合规，树立良好商业信誉。
纳税统筹是确保企业或个人在税务管理过程中能够合理运用税收政策和纳税方式，最大限度地降低税负和税务风险，提高效率和可信度等方面的重要手段。企业或个人需要对纳税统筹进行认真的研究和实践，以此获得经济效益和商业信誉的双重增长。
税务筹划失败是哪些原因导致的？对潜在税务风险缺乏专业认知
在现实中，没有任何法律风险的税务筹划方案几乎是不存在的，可以说，税务法律风险控制伴随税务筹划的全过程。因此，需要对税务风险有充分的认知，比如，通过“转计定价”进行的“筹划”通常面临纳税调整和税收利息的风险，而通过伪造材料等手段实现少缴税的目的，则有可能触犯行政责任甚至刑事责任，所以，税务筹划有“雷区”，公司需谨慎。
对税法，税收政策理解不准
公司的一项经营活动是否纳税以及应纳税额大小是由税收法律，法规，规音和一系列的规范性文件决定的，实务中，企业纳税申报出现税会差异，也是基干税法规定进行纳税调整。因此.法律才是税收的根本属性，会计只是计量的工具，现实中，很多基于会计方法的税收筹划，改变的只是计量的方法和标准，并未“治本”。
纳税义务发生并确定后才进行税务筹划
古语吊有云:"亡羊补牢，未为晚也”，但是这句话并不适用税务筹划领域，我国现行的18个税种，每一个税种对每一项纳税义务的发生都规定了特定的条件，一日满足就需要按昭相关程序履行纳税义务，经常接到个人股东在股权交易即将结束时打来电话，可惜已经无力回天。
没有充分考虑到非税成本
税务筹划中，常常需要根据筹划方案调整交易的模式、架构，进行一系列的商业安排，商业安排会引发一系列的非税成本，比如:成立新的公司、筹措一笔过桥资金等都需要一定的时间周期和人财物的投入，如果没有统筹好这些因素，也很容易导致税务筹划的失败。
税务筹划缺少“合理商业目的”
根据《特别纳税调整实施办法(试行)》(国税发[200912号)的规定，对于“不具有合理商业目的的安排”，税务机关可以发起一般反避税调查，最堂见的形式包括:
(1)滥用税收优惠;(2)滥用税收协定;
(3)滥用公司组织形式
(4)利用避税港避税:02015年2月1日实施的《一般反避税管理办法(试行)》对跨境反避税予以全面的规范，因此，企业在进行税务筹划中，需要有“合理商业目的”的证据材料。
其实上述所有的原因都可以归结到“人”的原因，没有具有税务筹划实操经验的专业人士或团队，很难确保税务筹划不会出问题。在美国，很多大公司通常聘请具有风险税务筹划经验的税务律师进行税务筹划，尽管收费高昂，但是依然受到企业的欢迎。财税就是一家专业的税收筹划公司。如果您有税筹方面的需求请交给我们来处理。