城市维护建设税和地方各税(费)结算
一共是12份：印花税申报表，资产负债表，损益表，有些还要企业财务状况表和生产经营情况表，所得税在地税申报的，申报期内申报的所得税季报表，如果有减免税的还有减免税申报表。
仅供参
地税结算会计分录企业发生地税进行计提时：借：税金及附加——城市维护建设税（根据不同的地税税种计入相关科目）贷：应交税费——城市维护建设税2、企业缴纳地税税费时：借：应交税费——城市维护建设税（根据不同的地税税种计入相关科目）贷：银行存款其中，企业缴纳耕地占用税及契税时，应将其计入相关的土地成本中。
企业地税结算，应当通过“税金及附加”科目进行地税税费的计提，然后通过“应交税费”科目核算相关的地税税费。
地方税是“中央税”的对称，是指由地方政府征收的税，属于地方税主要有城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税、车船使用税、契税等等税种。
地税结算国税仅仅只是征收企业所得税并进行所得税汇算，而地方税务局征收个人所得税。那么地方税务局征收个人所得税只是对个人工薪报酬超过个人所得税起征点（2008年3月1日前1600元，2008年3月1日及之后为2000元）而进行个人所得税的征收，“销售400多W对应的个税是12000”没有政策依据，“他把我们这块补交的列到，个人所得税利息分红”更没有政策依据。这个与国税的企业所得税汇算是没有关联的，同时，即使企业所得税后利润进行分配给个人，那只是企业所得税后的，也不存在再交纳个人所得税，因为不能重复征税。
补充：如果你的公司是个人独资企业或一人有限责任公司，那么你就不存在交纳企业所得税，而是交纳个人所得税，但象问题中这样交纳所得税在个人所得税法中也没有明确的规定。