利用所得税税收优惠政策。
根据相关政策规定，企业所得税的税率正常是25%，简单理解为要交利润的25%的所得税。而对于高新技术企业来说，其企业所得税税率一般为15%。另外，对于一些特殊行业或地区（如喀什、霍尔果斯），国家还会实行减税或免税的税收优惠政策，所以，企业想要通过此种方式进行纳税筹划，就要使自身条件符合政策要求，从而以实现利用税收优惠政策节约税款。
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合理选择企业组织形式。
企业组织形式有子公司和分公司两种。其中，子公司具有独立法人资格,能够独立承担民事法律责任与义务，而分公司不具有独立法人资格，需要由总公司承担法律责任与义务。并且，子公司通常需单独纳税，而分公司则需要汇总到总公司进行纳税。所以，从分支机构盈亏、分支机构是否享受优惠税率等角度出发，企业需考虑哪种组织形式更有利于降低税负，从而利用企业组织形式采取正确的纳税筹划方法。
最大限度进行税前费用列支。
费用列支是企业应纳税所得额的递减因素。所以，在税法允许的范围内，应尽可能地列支企业当期费用，减少应缴纳的所得税，或通过合法递延纳税时间来获得税收利益。不过，采用此种方法，企业需注意，对于税法有比例限额的费用应尽量不要超过限额，限额以内的部分充分列支；超额的部分，税法不允许在税前扣除，要并入利润纳税。因此，要注意各项费用的节税点的控制。
如何利用小型微利企业的税收优惠政策进行税收筹划利用小型微利企业的税收优惠政策进行税收筹划的方法：(1)直接利用筹划法；直接利用现有的优惠政策来进行筹划。
首先要清楚企业自身满足哪些享受税收优惠政策的条件，并加以利用，非常的方便、直接，不需要额外进行什么规划。
其实这就是企业本该享受的权利，也符合国家政策的规定，有利于国家调节经济。
(2)地点流动筹划法；利用地点流动的方式来减少企业的税负。
由于不同国家之间的税收政策差异很大，跨国企业可以利用税收政策的差异进行业务安排和利润规划。
我国的西部地区也属于税收政策优惠力度比较大的区域，对于符合条件的产业，企业可以根据自身情况，转移到西部从事投资或生产经营从而减轻税收负担。
(3)创造条件筹划法；在未达税法要求条件的情况下，通过改变企业的生产活动、申请资质来达到享受税收优惠政策的条件。
比如均衡控制每月的销售额以享受小微企业的增值税减免，或者申请高新企业以享受15%的所得税税率。