财税筹划的基本步骤? ，欢迎关注，点赞，下次精彩内容推荐，业务办理请私信或电话，杭州财税筹划的基本步骤? 收集税收筹划必需的信息 1、企业涉税情况与需求分析。不同企业的基本情况及纳税要求有所不同，在实施税收筹划活动时，首先要了解企业以下基本情况：企业组织形式、筹划主体的意图、经营状况、财务状况、投资意向、管理层对风险的态度、企业的需求和目标等等。其中，筹划主体的意图是税收筹划中根本的部分，是税收筹划活动的出发点 2、企业相关税收政策与环境分析。全面了解与企业相关的行业、部门税收政策，理解和掌握国家税收政策及精神，争取税务机关的帮助与合作，这对于成功实施税收筹划尤为重要。有条件的，建立企业税收信息资源库，以备使用。同时，企业必须了解政府的相关涉税行为，就政府对税收筹划方案可能的行为反应做出合理的预期，以增强筹划成功的可能性 3、确定税收筹划的具体目标。税收筹划其目标是企业价值大化。而对上面已经收集的信息进行分析后，便可以确定税收筹划的各个具体目标，并以此为基准来设计税收筹划方案。税收筹划具体目标主要有：实现税负小化;实现税后利润大化;获取资金时间价值大化;实现纳税风险小化 税收筹划方案的设计一般按以下步骤进行：首先，对涉税问题进行认定，即涉税项目的性质，涉及哪些税种等;其次，对涉税问题进行分析，即涉税项目的发展态势，引发后果，税收筹划空间大小，需解决的关键问题等;然后，设计多种备选方案，即针对涉税问题，设计若干可选方案，包括涉及的经营活动、财务运作和会计处理确定配套方案
新的财税政策落地，企业应如何做好税务筹划税务筹划(Tax Planning)是在法律许可的范围内合理降低企业税负的经济行为，税收筹划在减轻税收负担、获取资金时间价值、实现涉税零风险、追求经济效益最大化和维护自身合法权益等方面具有重要意义。
具体说来，税务筹划有以下几种方法可以借鉴参考：
利用税收优惠政策开展税务筹划，选择投资地区与行业
这种方法主要又有以下三种方法：
低税率及减计收入优惠政策。主要包括：对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率；资源综合利用企业的收入总额减计10%。税法对小型微利企业在应纳税所得额、从业人数和资产总额等方面进行了界定。
产业投资的税收优惠。主要包括：对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税；对农林牧渔业给予免税；对国家重点扶持基础设施投资享受三免三减半税收优惠；对环保、节能节水、安全生产等专用设备投资额的10%从企业当年应纳税额中抵免等
就业安置的优惠政策。就业安置的优惠政策主要包括：企业安置残疾人员所支付的工资加计100%扣除，安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠等。
合理利用企业的组织形式开展税务筹划
在有些情况下，企业可以通过合理利用企业的组织形式，对企业的纳税情况进行筹划。例如，企业所得税法合并后，遵循国际惯例将企业所得税以法人作为界定纳税人的标准，原内资企业所得税独立核算的标准不再适用，同时规定不具有法人资格的分支机构应汇总到总机构统一纳税。不同的组织形式分别使用独立纳税和汇总纳税，会对总机构的税收负担产生影响。企业可以利用新的规定，通过选择分支机构的组织形式进行有效的税务筹划。
企业从组织形式上有子公司和分公司两种选择。其中，子公司是具有独立法人资格，能够承担民事法律责任与义务的实体；而分公司是不具有独立法人资格，需要由总公司承担法律责任与义务的实体。企业采取何种组织形式需要考虑的因素主要包括：分支机构盈亏、分支机构是否享受优惠税率等。
第一种情况：预计适用优惠税率的分支机构盈利，选择子公司形式，单独纳税。第二种情况：预计适用非优惠税率的分支机构盈利，选择分公司形式，汇总到总公司纳税，以弥补总公司或其他分公司的亏损;即使下属公司均盈利，此时汇总纳税虽无节税效应，但可降低企业的办税成本，提高管理效率。第三种情况：预计适用非优惠税率的分支机构亏损，选择分公司形式，汇总纳税可以用其他分公司或总公司利润弥补亏损。第四种情况：预计适用优惠税率的分支机构亏损，这种情况下就要考虑分支机构扭亏的能力，若短期内可以扭亏宜采用子公司形式，否则宜采用分公司形式，这与企业经营策划有紧密关联。不过总体来说，如果下属公司所在地税率较低，则宜设立子公司，享受当地的低税率。
利用折旧方法开展税务筹划
折旧是为了弥补固定资产的损耗而转移到成本或期间费用中计提的那一部分价值，折旧的计提直接关系到企业当期成本、费用的大小，利润的高低和应纳所得税的多少。折旧具有抵税作用，采用不同的折旧方法，所需缴纳的所得税税款也不相同。因此，企业可以利用折旧方法开展税收筹划。
最常用的折旧方法有直线法、工作量法、年数总和法和双倍余额递减法等。运用不同的折旧方法计算出来的折旧额在量上不一致，分摊各期的成本也存在差异，影响各期营业成本和利润。这一差异为税收筹划提供了可能。
利用存货计价方法开展税务筹划
存货是确定构成主营业务成本核算的重要内容，对于产品成本、企业利润及所得税都有较大的影响。企业所得税法允许企业采用先进先出法、加权平均法或者个别计价法确定发出存货的实际成本，但不允许采用后进先出法。
选择不同的存货发出计价方法，会导致不同的销货成本和期末存货成本，产生不同的企业利润，进而影响各期所得税额。企业应根据自身所处的不同纳税期以及盈亏的不同情况选择不同的存货计价方法，使得成本费用的抵税效应得到最充分的发挥。如，先进先出法适用于市场价格普遍处于下降趋势，可使期末存货价值较低，增加当期销货成本，减少当期应纳税所得额，延缓纳税时间。在企业普遍感到流动资金紧张时，延缓纳税无疑是从国家获取一笔无息贷款，有利于企业资金周转。在通货膨胀情况下，先进先出法会虚增利润，增加企业的税收负担，不宜采用。
利用收入确认时间的选择开展税务筹划
企业在销售方式上的选择不同对企业资金的流入和企业收益的实现有着不同的影响，不同的销售方式在税法上确认收入的时间也是不同的。通过销售方式的选择，控制收入确认的时间，合理归属所得年度，可在经营活动中获得延缓纳税的税收效益。
利用费用扣除标准的选择开展税务筹划
费用列支是应纳税所得额的递减因素。在税法允许的范围内，应尽可能地列支当期费用，减少应缴纳的所得税，合法递延纳税时间来获得税收利益。
企业所得税法允许税前扣除的费用划分为三类：一是允许据实全额扣除的项目，包括合理的工资薪金支出，企业依照法律、行政法规有关规定提取的用于环境保护、生态恢复等方面的专项资金，向金融机构借款的利息支出等。二是有比例限制部分扣除的项目，包括公益性捐赠支出、业务招待费、广告业务宣传费、工会经费等三项基金等，企业要控制这些支出的规模和比例，使其保持在可扣除范围之内，否则，将增加企业的税收负担。三是允许加计扣除的项目，包括企业的研究开发费用和企业安置残疾人员所支付的工资等。企业可以考虑适当增加该类支出的金额，以充分发挥其抵税的作用，减轻企业税收负担。
允许据实全部扣除的费用可以全部得到补偿，可使企业合理减少利润，企业应将这些费用列足用够。对于税法有比例限额的费用应尽量不要超过限额，限额以内的部分充分列支;超额的部分，税法不允许在税前扣除，要并入利润纳税。因此，要注意各项费用的节税点的控制。
财税筹划的方法有哪些美食财务与税务合称财税，企业通过财税管理来降低经营成本，国家通过财政政策来调控国家经济。
财政的作用主要有稳定经济、调节分配、优化资源配置、监督管理。
国家财政政策调节方式分为总体调节、动态调节和主动调节三种。
财政学是培养财税人才的学科，财政学专业就业方向主要是财政税务部门、相关经济管理部门等。
下面MaiGoo小编为大家介绍财税知识百科，一起来看看吧。
财税是什么意思财税是财务和税务的简称，一般包括各种财务、税务、涉及会计，税务等专业，工商管理等不属于此范围。
企业财税筹划管理是企业经营管理从税务管理的方法及措施入手，通过加强税法知识学习，提高纳税意识，在掌握税法理论知识的前提下，通过税收优惠、税收筹划等一些合理合法的避税方法来达到降低企业经营成本、提高财务管理水平，最终提高企业竞争力。
详细>>财税筹划的方法有哪些选择合适的企业纳税人身份不同身份的法人所产生的税费是不同的，选择合适的纳税人身份能帮助合法避税。
选择合适的企业注册地址可利用各地区招商引资或是对特殊地区减免所得税的政策来选择合适的地址注册公司。
选择合适的行业国家或某些城市为提高竞争力，会对某些行业，特别是高新技术产业给出税收优惠政策。
进行业务流程再造为使公司的业务流程符合国家在税收方面的优惠政策，可对公司的业务流程进行拆分并再造，从而减少税收，减轻公司压力。
进行适当的企业组织架构重组进行公司重组也可以适当减少税收，企业并购整体利润降低，需要缴纳的税额也相应降低。
合适的会计核算方法采用不同的会计核算方法，最终计算出的税收也是不一样的，可通过比较来选择最合算的核算方法。
利用税法中的临界点来控制税收临界点前后需要缴纳的税额往往会有非常大的差异。
Maigoo小编提醒大家，税务筹划是企业整体经营筹划的重要组成，既是适应纳税人的需要，也是市场经济条件下企业追求利益的必然结果，但纳税人应合理合法的缴纳税款，不能逃避企业应尽的义务。
详细>>财政的作用和特征财政的作用1、稳定经济：经济稳定包含充分就业、物价稳定和国际收支平衡等多重含义。
调节分配：在市场经济条件下，由于各经济主体或个人所提供的生产要素不同、资源的稀缺程度不同以及受各种非竞争因素的干扰，各经济主体获得的收入会出现较大的差距，财政的作用就是通过调节分配来维护公平。
优化资源配置：财政的配置职能是由政府介入或干预所产生的，通过本身的收支活动为政府提供公共物品、提供经费和资金，引导资源弥补市场的失灵和缺陷，最终实现社会资源配置的最优效率状态。
监督管理：在财政的资源配置、收入分配和调控经济各项职能中，都隐含了监督管理职能。
财政的基本特征1、强制性与无直接偿还性财政的强制性指的是财政这种经济行为及其运行是凭借国家政治权力，通过颁布法令来实施的。
财政的无偿还性是指国家征税后，对纳税人不需要付出任何代价，也不需要偿还。
阶级性与公共性财政是国家或政府的经济行为，所以它具有鲜明的阶级性。
财政是国家或政府的经济行为，而国家或政府本身就具有公共性，所以财政就具有公共性。
收入与支出的对称性财政的运行过程是有支有收，因而收入与支出的对称性构成财政运行的一个重要特征。
详细>>财政部的主要职责1、拟订和执行财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策。
拟订财政、财务、会计管理的法律法规草案，制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。
编制年度中央预决算草案并组织执。
拟订和执行国家与企业的分配政策，管理中央财政支持企业的支出。
办理和监督中央财政的经济发展支出、中央投资项目的财政拨款、中央财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费。
拟订和执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，编制国债发行计划。
监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；管理财政监察专员办事机构。
制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息和财政宣传工作。
详细>>财政政策调节方式手段财政政策调节方式财政政策调节方式有总体调节，即从全局上组织各种经济活动之间、经济与社会事业之间平衡协调发展的财政政策；动态调节，即根据社会经济的发展变化规定相应的财政政策；及主动调节，即基于对经济发展状况的认识而制定的有针对性的政策三种方式。
财政政策手段有哪些我国的财政政策方法在吸收西方经济学的基础上，又有自己的创新，财政政策手段主要包括税收、国家预算、财政立法和执法、财政投资、财政补贴、财政信用和财政监察。
详细>>财政税收经济师好考吗财政税收经济师考试主要测试考生是否能理解和掌握了公共财政与财政职能、财政支出理论与内容、税收理论、货物和劳务税制度、所得税制度、其他税收制度、税务管理、纳税检查、公债、政府预算理论与管理制度、政府间财政关系、国家资产管理、财政平衡和财政政策等相关的原理、方法、技术、规范（规定）等，以及是否具有从事财政税收专业实务工作的能力。
如果你的学习专业与财税有关或正在从事会计行业，那么财政税收经济师也不算难考，51Dongshi小编这里教大家一个应付考试小技巧，可以不看《经济基础》中的财税，而是先看《财税专业知识与实务》，等看完了再回过头来看基础中的财税，这样重复的地方可以跳着看了。
详细>>财税公司是做什么的财税公司主要为企业提供财务与税收处理服务，也称之为财税代理，具体业务范围主要有：1、代理企业的开户、记账和财务系统设计，为企业提供财务报表分析。
办理纳税申报事项，办理税务登记、变更登记和注销登记手续。
退税和免税的费用。
协助企业进行验资、评估、年检和审计。
配合企业完成税务检查。
全年提供会计和税务咨询服务。
详细>>财政学专业就业方向财政学就业领域主要为财政税务部门、相关经济管理部门、社会中介机构、科研单位、高等院校和各类企事业单位，还可以报考相关专业的博士研究生，继续求学深造。
财政学专业毕业可从事对外贸易工作、税务筹划、公务员、财务会计、市场营销、职业学校或大学教师、客户服务等职业。
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