刚注册公司，想自己记账报税不懂怎么做?看我这篇就够了!全网最全报税攻略，小白看一遍就会了!看不懂的话就只能建议花点钱交给像我们这样的第三方代理机构了。 前几年，我朋友想注册一家公司，前前后后跑了不下8次工商局和税务局，气得朋友直骂娘，表示自己再也不去事务大厅办事了。 近几年，办税办事都方便了很多，但还是有不少细节需要注意。 那么新注册一家公司后，记账和报税，到底是怎么回事呢? 这篇，我们就来聊聊这些问题。 文章大纲如下:一、首先记账报税要做的准备工作 1.到银行开基本户 2.进行税务报到(线下报到和网上报到)二、那么，报税都要做些什么? 1.关于发票 2.抄税报税 3.报税环节的一些注意事项三、关于账簿，你真的准备好了吗?四、此外，公司刚成立还要注意哪些税务问题? 1.注册完公司、拿到营业执照就万事大吉了吗? 2.公司注册资金是不是填得越高越好? 3.一般纳税人和小规模纳税人，怎么选? 4.做账报税需要规范的流程支撑 5.公司法人应用心守护名下每一家企业的纳税信用状态一、首先，记账报税要做的准备工作开公司除了得有营业执照，记账报税也是必须的， 那么新注册一家公司后，记账和报税又需要做些什么呢? 作为纳税人主体之一，纳税是企业的义务，也是社会责任所在。 依照税法等相关条文，企业在报税前需要做以下准备工作:1.到银行开基本户大概5-15个工作日批下来，拿到开户许可证和信用机构代码证。2.进行税务报道注册好新公司，就可以进行税务报道了， 税务报道分为线上和线下两种，大家可以根据自己的情况选择。(1)线下报到线下报到需要去到公司成立所在地的区政务中心或税务大厅，领取营业执照时一并发的通知单上可以找到税务大厅的地址和电话。 带全这些资料: 1营业执照正副本及复印件; 2公章，章程及股东身份证复印件; 3经办人身份证原件及复印件; 4银行基本存款账户信息; 5银行三方扣缴协议; 6如需申领发票需携带发票章。 这一步，没有会计就可以去，自己就可以。 但是要注意，法人和财务负责人不能是同一个人。 备齐以上资料，接着到税务局现场办理以下事项: (i)经办人填写《财务会计制度备案表》并带上前述资料到窗口办理报到。 (ii)拿到税种核定表 这里确定申报时间，以及设置个税密码，用于登录系统申报公司的个人所得税。 记得后续都要在规定的时间完成本企业的税务申报，否则会吃到处罚。 (iii)公司法人、财务负责人、办税人员进行实名采集 注意，法人不能同时兼任财务负责人。 如果不知道怎么采集，可以让窗口老师帮忙采集，也可以回家在手机上下载某APP进行相应采集。 至此，线下进行税务报到的流程也就完成了。(2)网上报到网上进行报到的流程略有不同， (i)注册登录电子税务局 打开当地电子税务局官网，点击右上角登录，弹窗中点击【注册】按钮，进入账号注册界面，提供自然人、个税代扣代缴、社保缴费用户、房产中介用户的注册。除以上业务外无需注册，新办纳税人通过统一社会信用代码与随机密码(开户后发送至法人手机)直接登录。
企业用户登录时，选择用户名、CA 或税控设备登录，以用户名登录为例，输入账号(纳税人识别号)、密码及验证码后，点击“登录”，系统自动校验密码及验证码，若校验成功则进入下一步。 (ii)认定税(费)种 登录电子税务局，首页点击我要办税--综合信息报告--税(费)种认定模块， 点击填表，按提示进行填写、备注以及添加所需附件资料。 附件上传成功后，会显示“您的申请已提交成功，请及时查询税务机关审批结果”。 办理完毕后，可从我的信息--纳税人信息--税(费)种认定信息中查询认定情况。 (iii)签订三方协议 在完成税务报到以后，后续所有流程都可以在网上进行。 登录电子税务局，点击我要办税--其他服务事项--网签三方协议， 点击新增按钮，按提示填表和确认信息。
办理完成之后，若所选银行为直签银行，可以在网签三方协议页面，选择对应的信息，直接点击验证、验证通过即已经完成。 如果不是直签银行，还需要带相关资料到银行签约后再到电子税务局进行验证。 此外，如果享受有税收优惠政策，也需要一并备案。 以上是网上进行税务报到的流程， 网上或线下都可以进行税务报到，选择合适的方式即可。 现在基本都是网上办税，新公司做账还需要申领税盘。 买好税盘后，要开通网上办税功能，发行税盘。 办好后，就可以首次领发票了。 完成以上事项，开业过程才算完成，接下来就是进行日常经营， 财务上按照各自情况设置报销流程、付款、做账， 将银行流水、发票和缴税凭证等做成会计凭证留档， 整理凭证、审核单据、遇到异常协同商讨解决方案， 根据实际经营每个月或季度进行记账和报税。二、那么，报税都要做些什么?作为纳税人，在核定税种之后，应该进行纳税申报， 在按实际经营进行做账的基础上，报税流程如下:1.关于发票各类凭证中，发票是比较规范的一项，这里介绍一下电子税务局中发票的票种核定、领用以及代开。(1)发票票种核定及调整在申请领用发票之前，需先由税务机关进行发票票种核定。税务机关确认其领用发票的种类、单次(月)领用数量、开票限额的事宜。
在已完成税费种认定和实名采集的前提下， 登录电子税务局，点击我要办税--发票使用--发票票种核定， 可通过增值税专用发票核定/普通发票核定/增值税电子发票绿色通道模块新增票种; 可通过增值税专用发票核定调整/普通发票核定调整模块进行发票增量; 以及通过普通发票核定调整/增值税专用发票(增值税税控系统)最高开票限额审批窗口进行普票或专票的发票增额。(2)发票领用在已完成实名采集、发票票种核定、税控设备发行的前提下， 登录电子税务局，点击我要办税--发票使用--发票领用--发票领用模块可进行在线办理。
(3)发票代开代开业务分为代开专票和代开普票，仅为个人代开增值税普通发票，仅为小规模纳税人代开增值税专用发票。 如果需要代开专票，可登录电子税务局，点击“我要办税--发票使用--发票代开--专用发票代开(代征附加税)”路径申请代开专票(如存在未申报、违章等问题无法申请代开) 可上门领取或在电子税务局申请邮寄。2.抄税报税资料凭证整理好，就可以进行抄报税了，(1)抄税(上报汇总)我们平时开的发票，无论用的是金税盘、税控盘还是税务ukey，我们的开票数据都会在我们的开票系统里。 把开票数据传输到税务系统里，这个过程就叫做抄税。 实际操作很简单，确认税控设备(金税盘、税控盘、税务Ukey)已连接到电脑，且电脑能正常访问互联网，登陆开票软件。
登陆成功之后，软件会自动进行上报汇总，抄税完成。(2)报税抄完税后，即可在税务系统进行报税。
登录电子税务局，点击我要办税--税务申报及缴纳--常规申报模块，按提示进行申报即可。(3)注意确认清卡(反写)结果上传成功后进入申报系统完成申报(季报、月报)，再次登录开票软件，系统将自动操作反写监控，完成清卡。 若正常登录后未出现“清卡成功”提示，可进行手工抄报清卡: 通过“远程清卡”(路径为报税处理--上报汇总--远程清卡)功能进行操作; 税务Ukey需要进入汇总上传页面进行反写监控。
这里，如何确认清卡是否成功呢? 很简单，看锁死期: 点击“报税处理”(状态查询--增值税专用发票及增值税普通发票)，检查锁死日期是否为下月征期末。当锁死期为下月征期末时，即表示本月清卡成功。3.报税环节的一些注意事项注意，报税环节有很多细节需要留意:(1)报税并非纳税申报，每个月操作都不要忘报税是报送税控装置或非税控电子器具开票数据的一个过程，如果没有按期报送，依据《发票管理办法》第三十五条要处1万元一下的处罚。 对了，即便是没有营收，也要进行零申报，而不能不报税。(2)不用缴纳税款不等于零申报企业所享受的优惠政策，也要向税务机关如实申报， 比如因小微企业增值税免税政策而不用缴纳税款时，是不能进行零申报的， 正确的申报方式是，在增值税纳税申报表中如实填写享受免税优惠的数额。
增值税纳税申报表部分截图(3)网上报税前记得抄税网上报税前，必须先操作网上抄(报)税系统进行远程报税，再操作网上申报软件，发送申报数据。 采用网上报税并不是说不用去线下了，而是需要定期向主观税务机关报送纸质的《通用纳税申报表》、《资产负债表》、《损益表》以及其他需报送资料。 从报税的流程中，大家显然可以发现，报税的关键在于记账。 那么，记账又是怎么一回事呢?有什么注意事项呢? 我们接下来看。三、关于账簿，你真的准备好了吗?中大型公司自不必说，财务部门基本该有的都会筹建， 但如果要开一家小微企业，或者个体户，还需要记账、报税吗?无论规模大小，记账报税都是必要的，不记账后果很严重。 很多小企业完成开业后，几个月都没有业务，也没有专门的财会人员， 等到发现后，多半已经进了异常名单，很容易吃到税局的罚款+留档处理套餐。 曾经就有过这么一档子事: 某个体工商户从12年开始注册，18年申请注销。 结果因为几年间没有报税，更没有记账，一直处在一个非正常户的状态。 &
小规模企业做账流程小规模企业做账的流程包括收集凭证、登记账簿、填制报表、审核确认等步骤，需遵守会计法规定和税务法规定。
小规模企业做账流程包括以下步骤：1.收集凭证：收集企业所有的原始凭证，如发票、收据、银行对账单等。
登记账簿：将每一笔业务登记在企业的账簿中，包括总账、明细账、日记账等。
填制报表：按照税务部门的要求填制相关报表，如增值税申报表、所得税汇算清缴表等。
审核确认：核实企业的财务状况是否真实准确，对账簿进行审核，确保符合会计法规定和税务法规定。
在做账过程中，需要遵守会计法规定和税务法规定。
会计法规定了会计核算的基本要求和会计报告的编制规则，税务法规定了纳税人所得、销售额、增值税等缴税方式和标准。
此外，小规模企业还需要关注税务局的通知和政策变化，及时调整做账流程，确保符合最新的税收政策。
小规模企业做账需要注意哪些事项？小规模企业在做账过程中需要注意以下事项：准确收集原始凭证，做到每笔业务都有凭证；准确登记每笔业务，做到账簿真实准确；及时填制纳税申报表和报表，确保符合税务部门要求；审核确认账簿，确保符合会计法规定和税务法规定。
此外，还需要关注税务局的通知和政策变化，及时调整做账流程。
小规模企业做账流程需要遵守会计法规定和税务法规定，包括收集凭证、登记账簿、填制报表、审核确认等步骤。
企业还需要关注税务局的通知和政策变化，及时调整做账流程，并保证会计核算的真实、准确、完整。
【法律依据】：《中华人民共和国会计法》第十五条 会计核算应当真实、准确、完整地反映企业的经济业务活动和财务状况。
财务报税流程有哪些财务报税的流程如下：1、企业在领取营业执照后30天之内，带上相关证件和材料去税局办理税务登记，税局收到企业报税的流程是什么的相关材料后自申报日起30天内审核并发给单位企业税务登记证；2、税务认定，税务认定是确认纳税人是一般纳税人还是小规模纳税人、确认企业征收税款的方式是什么、是查账征收、核定征收还是代扣代缴等，这些都是单位和税务局共同决定的；3、发票和税盘，根据相关法律规定，已经核税的企业可以向税务机关购买税控盘零购发票，依据公司业务开具发票了；4、报税，报税的方式一般分两种：上门申报和网上申报，上门申报也叫直接报税，企业外派财务携带相关材料亲自到税务部门去填报各项税单，然后缴纳税款。
网上申报就是通过进入网上办税服务厅官网后填写企业相关纳税信息，报送税款，按时扣款即可；5、完税证明，在企业成功纳税以后，在税务大厅可以收到完税凭证，如果您是网上报税可以去税务机关要求提供完税证明。
《中华人民共和国企业所得税法》第五十三条企业所得税按纳税年度计算。
纳税年度自公历1月1日起至12月31日止。
企业在一个纳税年度中间开业，或者终止经营活动，使该纳税年度的实际经营期不足十二个月的，应当以其实际经营期为一个纳税年度。
企业依法清算时，应当以清算期间作为一个纳税年度。
第五十四条企业所得税分月或者分季预缴。
企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。
企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
企业在报送企业所得税纳税申报表时，应当按照规定附送财务会计报告和其他有关资料。