业务是流程，财税是结果，企业在日常经营中经常会存在公转私的行为，在当下税务，银行严查公转私，如果是股东借款，年底之前未还那么就会按照股东分红征收25%的企业所得税和20%的个税，备用金也是得还，如果实实在在的就需要转入私账，那么就需要缴纳20%的个税，挂往来吗？会有风险的，长期公转私怎么才能安全节税呢？
第一种，把车卖给公司，以低于原价的方式把卖给公司，企业所得税和增值税都不用缴纳，个税也不用缴纳，比如50万买的车，低于原价，比如40万，但是这个你得有指标，买一两个车还可以，长期是不行的！
第二种，给自己发工资，公司是老板的，但公司的钱不是，懂吗？（你还没把税交完呢？你敢随便拿？）但是老板也需要用钱生活啊，那么也是需要给老板发工资，老板发工资只需要缴纳个税，就省下一笔企业所得税了，发多少根据自己情况来看，但是肯定没多少，一般一个月1.9万。一年老板肯定也不够啊，咋办呢？大额的办法来了！
第三种：自然人代开发票，也就是个人与公司合作，给公司提供相关业务，然后签订合同，公把钱打给个人，个人给公司开发票，这样公司利润就转移出来了，综合税率不超过3%，划算！单月可开500万，够吗？不够多找两个人来开！
并且自然人代开针对行业限制很小，这个代开的税率是个人生产经营所得和个人上班的薪金所得是不是冲突的，不会年底汇算清缴！
第四种：个人独资企业核定征收：这个政策也就是在税收洼地注册个人独资企业或者个体户，申请核定征收，然后与主体公司产生业务业务往来，保证 合同，资金流水，发票三流一致，小规模纳税人年开票可500万，综合税率1%-5%， 一般也就3% ，能够有效的解决企业所得税25%和个税20%，减轻企业的税负压力！
重庆税收洼地个税核定0.6%，综合税率1.66%
出具核定征收通知书，税务系统显示核定征收，法人无需到场办理！
案例解析，一家有限公司，综合抵扣后还有500万的利润，通过核定征收来能够节税多少？
企业所得税：500万*25%=125万 个税（500万-125万）*20%=75万
共计纳税125万+75万=200万
通过注册个独来节税需要纳税：
500万*3%=15万
节税税收：200万-15万=185万
老板就能多拿到手里185万，通过合理合法的设计业务方案，达到实现帮助企业节税税收的目的，这就是核定征收的魅力！
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往公司往个人账户打1000万块钱是如何完税？1000万纯利润需要交20%的分红税，1000万的利润拿到自己的手上需要缴纳200万的税收，有的小型企业一年都赚不到这200万，这税收还是蛮高的了可以少交税的合法办法就是利用税收政策进行税务筹划——将个人独资企业入驻税收园区，比如深圳、山东、重庆等园区，申请核定征收，核定后综合税率低至2%-3%。
具体如下：一、利用个人独资企业进行税务筹划的思路将1000万按照分红分配给法人，按照分红税缴纳个税：税务筹划之前，需纳税：1000wX20%=200w税务筹划之后，需纳税：利用税收洼地政策成立个人独资企业，以深圳为例，根据税收洼地政策，个人独资企业核定征收率低至1.68%；（核定所得税率相关的税率或征收率，会随着时间以及国家税收政策调控和税收洼地税收优惠活动政策变动而所有变动)1000wX1.68%=16.8w通过此种方法可以节税：200w-16.8w=183.2万元提醒：此款项完税后可以直接提现到法人账户，无需二次交税。
个人独资企业需向公司提供相应的服务且合理，才能开具发票，不能为了一味的追求避税，而忽视了税务风险。
利用园区个人独资做税务筹划有哪七大优势?具体如下：①无需缴纳25%的所得税我们成立个人独资企业分包业务后，原企业不用缴纳企业所得税，只用小规模企业缴纳个人所得税②无需再为“发票”而愁平时一些业务取不到成本发票，我们成立小规模个人独资后就不用担心这一问题了。
③利润分红无需缴纳20%的个人所得税小规模个人独资企业是不用缴纳分红税的，纳税之后股东直接提现即可。
④个人经营所得税享受核定征收我们在园区注册个独独资企业后会享受核定征收，核定个税0.6%，加上增值税以及附加税我们缴纳的总税率为1.66%。
⑤税务风险为0首先我们保持三流一致，我们税务风险为0⑥一般纳税人增值税专用发票进项抵扣个人独资可以开具增值税专用发票，开具发票后可以抵扣原公司一个点的增值税。
⑦提现无需缴纳二次税费个人独资企业对公账户提现到个人账户是无需第二次缴纳个人所得税的。
用个人独资企业进行税务筹划的效果到底如何，不同公司情况不一样。
公司利润怎么转到个人可以最大程度的避税？通过合伙企业等方案进行筹划
公账的钱合理转到股东个人账户，实际就是股东分红。对于自然人股东而言，获得分红时，需要缴纳20%个人所得税。分红表面上数字客观，但纳税后缩水非常大，100万分红，到手只有80万。
但如果股东不是自然人，而是其他组织形式呢？
针对自然人股东的分红个税问题，我们可以通过不同组织形式，利用地方园区优惠政策、财政奖励等实现节税。更多合法安全的节税方案，可免费咨询优税猫财税专家。
除了上面合理合法的方法外，在经营中，可以看到有很多老板打着借款、营业收入直接入股东私人账户、投资收回等“公转私”的擦边球，来减少股东分红时的税额。
在这里，优税猫也把这些行为的涉税风险罗列如下：
借款
公司法人/股东向公司账户借款，在无借款合同或者未约定利息条款的情况下，或者当年纳税年度内未归还，税务部门会认为这是变相地向股东分配了股利，股东则需要补缴个人所得税和滞纳金，甚至罚款。
关于个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款长期不还的处理问题：
纳税年度内个人投资者从其投资企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。（财税[2003]158号）
是否认定为“利息、股息、红利所得”主要看借款的用途，与企业盈亏没有关系！借款不归，能提供充分证据证明用于企业经营的，不适用于本规定。
同时，如果该借款是无偿的，会被视同企业向个人提供贷款服务，没有利息收入也要视同销售征收企业所得税、增值税及附加税。
营业收入直接转入法人/股东账户
营业收入不经过公司账户，直接打入法人/股东个人账户，会被税务部门认为公司未确认该营业收入，涉嫌逃税，面临补缴税款、滞纳金和处罚。
公司的营业收入需要缴纳企业所得税、增值税、附加税，且本应该入公司账户的资金转入法人/股东账户，该行为视为分红，需要按照“利息、股息、红利所得”缴纳个人所得税。
如果企业正常登记入账，并缴纳企业所得税、增值税、附加税，股东也按要求缴纳了个人所得税，则不存在风险。
投资收回
个人股东撤资时，常常以转让收入、违约金、补偿金、赔偿金等名目收回款项。但不管以什么名目，都需要按照“财产转让所得”缴纳个人所得税。
个人因各种原因终止投资、联营、经营合作等行为，从被投资企业或合作项目、被投资企业的其他投资者以及合作项目的经营合作人取得股权转让收入、违约金、补偿金、赔偿金及以其他名目收回的款项等，均属于个人所得税应税收入，应按照“财产转让所得”项目适用的规定计算缴纳个人所得税。（国家税务总局公告2011年第41号）
在金三系统系统数据比对下，凡是打着擦边球，行偷税漏税之实的，都会面临清查。企业老板们不可心存侥幸，一定要采取合理合法的税筹方式来节税，可以咨询优税猫免费获得税筹方案。