企业纳税筹划都会有哪些风险？ 欢迎关注，点赞，下次精彩内容推荐，业务办理请私信 随着市场经济的发展和现代企业制度的建立，微观经济主体建立健全成本约束机制的观念深入人心。企业不再仅仅把眼光放在广开财源上，也更加注重有效地控制内部和外部成本。纳税筹划作为实施节流的最佳手段之一，在合法的前提下，降低纳税成本，有效地帮助企业实现价值最大化。不过，纳税筹划也可能为我们的企业带来一定的风险。如若筹划不当，引发税务风险，那么也有可能为企业带来一系列损失。下面由小编为大家讲解一下纳税筹划可能带来的风险 一、政策风险 政策风险由税收筹划对政策的依赖性所引起，可分为以下几种 1、政策选择风险。该种风险的产生主要是由于筹划人对政策精神的认识不足，理解不透，把握不准所致。对税收政策的理解要严格按照税法条文的字面含义去理解，既不能扩大，也不能缩小，同时必须注意立法机关、行政机关作出的有效力的解释，才能准确把握税法 2、政策调整风险。我国市场经济在蓬勃发展，为了适应不同发展时期的需要，作为国家宏观经济调控工具的税收政策必然要随之进行调整。从这个意义上讲，政府的税收政策总是具有不定期或相对较短的时效性。这不仅增加了企业进行税收筹划的难度，甚至可以使企业税收筹划的目标无法实现 3、政策模糊风险。我国现有的税收法律法规层次较多，除了全国人大及其常委会制定的税收法律和国务院制定的税收法规外，还有大量的由有关税收管理职能部门制定的税收行政规章。在这种情况下，企业如依据这些行政规章开展税收筹划，就有可能因为对这些行政规章体现的税法精神理解错误而导致税收筹划的失败 二、成本风险 税收筹划属于企业财务管理的范畴，它的目标是由企业财务管理的目标决定，实现股东财富最大化或企业价值的最大化，因此税收筹划应遵循成本效益原则。在进行税收筹划时，首先要进行成本效益分析，合理预测筹划成本和筹划收益，在实施过程中还要因情况变化而及时补充修订。筹划成本指的是因选择筹划方案而付出的额外费用或放弃其它方案的机会成本，比如请会计事务所的咨询费用、因放弃其他方案的可能收益等等。只有当新发生的费用或损失小于取得的收益时，该筹划方案才是合理的，当费用或损失大于取得的收益时，该筹划方案是失败的，从而使得税收筹划产生了成本风险 三、信用风险 税收筹划的失败有时还意味着信用的丧失，这可能是任何收益所无法弥补的。一旦某个企业被税务机关认定为偷税，甚至是犯罪，那么该企业的声誉将会因此遭受严重的损失。在商品经济高速发展的今天，人们对品牌的意识越来越强，好的品牌就意味着好的经济利益和社会地位，品牌名誉已经内化为企业资产的一部分，其优劣程度甚至直接与企业的生死息息相关。当然，有时候纳税人的账目不清楚或纳税不准确，可能是因为企业根本就没有意识到或是对税法的了解不够而导致的。但无论如何，都会导致企业信用的丧失。有的国家则在适用的发票上进行区别，这样别人仅通过发票便能一目了然地知道该企业的信用，知道其是否经常偷税。这种条件上的限制使用，使得纳税人因为税收筹划失败而可能面临的信用成本非常之大
企业的税务风险点及防控措施有哪些企业在自身经营的过程中，会有很多潜在的税务风险出现。企业在实际的管理过程中，对于可能出现的税务风险，一定要给予足够的重视。
税务风险点及防控措施 1、发票问题。 企业一定要注意发票的使用问题，企业的发票需要做到“四流一致”。 企业在使用或者开具发票时，一定要做到资金流、发票流、合同流、货物流相一致。这样才可以避免企业因为发票问题，被税务机关处罚。如果发票在四流一致的情况下，即使你的供应商出现了问题，你也能依靠真实的业务资料，解决你可能遇到的所有问题。 2、关联交易存在问题。 企业的关联交易，由于存在转移税负的可能，企业存在相关业务时，一定要按照市场正常价格进行。 企业的关联交易，很容易出现税务风险。毕竟，现在由于我们各地税收优惠的差异还是很大的。企业在关联交易中，可以通过不合理的定价方式，从而实现降低税负的目的。 企业为了避免这样的事情发生，在涉及关联业务的时候，一定要按照市场规则进行，而不能自己想怎么来，就怎么来。 3、印花税未据实申报的问题。 企业不能小看小税种，一定要有纳税意识。 印花税由于纳税金额比较小，有很多企业就会忽视印花税的问题。但是，我们企业的很多业务，还是需要缴纳印花税的。企业的财务人员在申报时，一定要据实申报印花税。如果你的企业没有申报过印花税，一定要尽快补上。
企业税务风险的特点有哪些? 企业的税务风险，主要来说还是利益在作祟。在这样的情况下，企业税务风险的特点还是很明显的。 主观故意。企业为了可以达到偷税的目地，不仅不会躲避风险，而且还是主动把企业置于风险之中。对此企业财务人员很无奈。 投资者为了追求利益，必然会游走在风险边缘。这就使企业的税务风险，充满了必然性。企业的投资者，为了可以达到利益最大化的目地，税务风险在面前一文不值。
建设税务风险预测机制的必然性 税收是国家的主要财政收入来源，国家需要加强企业税务风险的管控。现在我们已经进入了大数据的时代，企业的大数据可以展现很多我们不易察觉的信息。 在这样的情况下，我们需要依靠大数据来加强税务风险预测管理。这样税务机关就可以在第一时间，发现纳税人可能存在的问题。从而为了国家的税收征管工作，保驾护航。
多家企业的巨额咨询费被查了！2022年，未满足这几点的企业要小心突发，多家企业因为巨额咨询费入账被稽查，最高补税760多万，2022年还未满足这3点的企业要小心了，在企业的经营过程中，咨询费支出被滥用的问题，已经成为虚开发票高危项目之一，所以大额咨询费入账也成为了税务稽查的重点关注对象。那么怎样降低咨询费的涉税风险?本期我们一起来看一看。 突发! 多家企业巨额咨询费被查! 案例一:某公司分别支出咨询费400万元、390万元被查，最终补税760万! 重庆某公司通过银行向北京的一家公司分别支付了400万元、390万元咨询服务费，税务部门检查时发现不对劲，随即要求重庆F公司提供这两套凭证及附后的详细原始附件资料。 最后经查实该公司采用假发票入账、伪造银行转账存根等方式，虚构与北京三家企业的咨询服务业务，虚列成本，共隐匿收入1116万元。税务局根据相关规定处以该公司补税+罚款共计760万元。
案例二:400万元咨询费入账虚开被查，补税200万! 某市税局在发票协查中查到受票方从新疆一公司取得400万元咨询费普通发票数张，并已经入账。 经过一番检查发现，该公司采用假发票入账、伪造银行转账流水等方式，虚构与新疆企业的咨询服务业务，虚列成本，偷逃企业所得税。最后该公司被处补税+罚款共计200余万元。 案例三:某石油化工公司因大额咨询费支出难以查证，税局要求查账改核定，补税600多万!
2022年还敢随意将大额咨询费入账吗? 给大家4点善意提醒! 1、咨询公司也要慎重开票，查一下公司的咨询业务是否真实。 2、随着金四系统不断升级、税务发票管理全面监控、增值税申报比对升级，个别企业通过违规找票冲账、买票冲账、伪CSO开票冲账，套取费用将会自寻死路! 3、“双随机、大数据”稽查手段让买票企业随时可能被稽查、“虚开、虚列、虚抵扣”将成为高度税务风险行为! 4、企业靠虚构业务将一去不复返，虚开虚抵是永远不可触碰的红线!
对此，建议企业具体从以下三个方面做好准备，降低企业的税务风险: 1、确保业务真实性 咨询业务怎样判断真实性?企业需要对相关资料做好整理和保存。 比如保存好咨询业务合同、项目资料如方案报告等，还要注意支付款项方式、收款单位等，之后需要通过这些材料作为证明，从而避免被认定为“虚开发票”。 2、核查支出额度的合理性 额度的合理性，是建立在公司收入水平和行业水平基础上的。 咨询费的支出额度与企业的收入水平，提供咨询服务企业的能力水平是否匹配等，比如大额支出占据企业收入80%的比例就明显不合理。 税务局还会关注咨询费在销售费用、收入中的占比，还有它的波动是否符合行业水平，过于不合理的占比是一定会被注意到的。 3、确认咨询业务的合理性 业务的合理性，比如提供的这项咨询服务是否是属于必需的或者日常需要的，服务提供方是否拥有相关的资质证明。 另外，还应该去了解企业与服务提供方之间是否存在关联关系，是否存在明显的利益输送或其他利益安排。 有时候，税务机关还会通过分析行业特点，以及咨询服务的商业目的和商业逻辑、内部服务采购决策审批程序等方面有没有相应的资料证据进行稽查。 总而言之，如果咨询费税前列支能够做到“经得起推敲”并且合规合理，税前扣除也就顺理成章了。 咨询费发票容易开，却不能随意开!千万别走上一条虚开不归路! 虚列虚开千万注意! 发票入账最新规定:
在这里提醒大家，企业要长远发展，必须重视合规! 其实合理的个人避税或企业避税与违法的偷税逃税其实只有一线之隔，个人或企业一个微小的操作失误很可能就会被税局判定为违法。 想要合理企业避税，其实税局也懂“水至清，则无鱼”的道理，只要在企业避税操作时注意不要跨过违法的红线，合理合法的企业避税是完全没问题的。
任何人都有安排自己生意的权利，依法享受税收优惠待遇，而不是强迫他缴纳更多的税款。