开具红字发票后怎样填写纳税申报表? 开具红字发票后一般要开对应正确的蓝字发票，一正一负抵消了，不用管，其它的正常报，附表不体现，主表也就没有。发票量大的企业经常有红字发票，注意了。
开具红字发票后应怎样填写申报表 开具红字发票后填写申报表：在进项税那张报表中红字发票进项税转出一栏。
当月开具的红字发票，不需要在国税申报表中体现。因为开票系统会自动从当月的销项税额中冲减开具的红字发票的税额，所以在纳税申报的时候，不需要单独申报。
如果是自行开票的、申报表上的资料只要按照当月的统计数来填就可以了，统计数是已经减除了当月的红字。
在进项税那张报表中红字发票进项税转出一栏。由鑫瑞蓝天为你解答。
负数发票不必单独申报，在申报时，只需按抵减本月销项正数后的余额填列即可。如果本月没有蓝字发票，那么在本期销项及附表中需要以负数形式填列。 请参考
销售方开具红字发票怎么申报增值税纳税申报表 一般的，销售方开具红字发票后要开具一张蓝字发票（红字发票是冲正以前开出的错误发票的），所以在纳税申报是，在销项税额中冲减红字税额申报即可。
上月开具发票，本月开红字发票，一般纳税人纳税申报表怎么填 在增值税纳税申报表附列资料（一），17%税率的货物及加工修理修配劳务明细下开具增值税专用发票这栏销售额和销项税额都填负数就OK了，就自动带入主表里了。
开具红字发票增值税纳税申报表附表一怎么办 我遇到过这种情况。附表一不能填入负数！你把申报表填完打印出来到国税大厅申报就是
预付款开具发票怎么填写纳税申报表 （一）自试点之日税款所属期起，全所有增值税纳税人均应按照本公告的规定进行增值税纳税申报，并实行电子资讯采集。 （二）纳税申报资料 纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料两类。 1、纳税申报表及其附列资料 （1）增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）纳税申报表及其附列资料包括： （A）《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》； （B）《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）； （C）《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）； （D）《增值税纳税申报表附列资料（三）》（应税服务扣除专案明细）； 一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，需填报《增值税纳税申报表附列资料（三）》。其他一般纳税人不填写该附列资料。 （E）《固定资产进项税额抵扣情况表》。
红冲发票在增值税申报表中怎么填写法律主观：申报表是个人或者企业不管是在地税增值税零的时候还是地税增值税不是零的时候，进行申报都必须填写的一份表格。在填写的时候应当如实填写。一、地税增值税零申报表怎么填写1、本月认证发票份数、金额、税额填入增值税申报表附表（二）的第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”；2、上月待抵扣进项税额填入增值税申报表附表（二）的第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”；第2栏和第3栏合计为第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”3、如果当期没有其他抵扣项目，那么第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”就是第1栏数据。二、增值税申报表怎么填写1、税款所属时间，应填写具体的起止年、月、日；2、填表日期；3、纳税人识别号，填写纳税人的税务登记证件号码；4、所属行业，按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写；5、纳税人名称，填写纳税人单位名称全称；6、法定代表人姓名；7、注册地址；8、生产经营地址；9、开户银行及账号，填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码；10、登记注册类型，按纳税人税务登记证件的栏目内容填写；11、电话号码，填写可联系到纳税人的常用电话号码。三、地税纳税申报纳税人、扣缴义务人必须在法律、行政法规规定的或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限内，到主管税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表。纳税人享受减税、免税待遇的，在减税、免税期间应当按照规定办理纳税申报。纳税人以一个月为一期纳税的，自期满之日起十日内申报纳税;以一日、三日、五日、十日或十五日为一期纳税的，自期满之日起五日内预缴税款，于次月一日起十日内申报纳税并结清上月应纳税款。
法律客观：《 税务登记管理办法 》第十二条 纳税人在申报办理税务登记时，应当如实填写税务登记表。 税务登记表的主要内容包括： (一)单位名称、法定代表人或者业主姓名及其居民 身份证 、护照或者其他合法证件的号码； (二)住所、经营地点； (三)登记类型； (四)核算方式； (五)生产经营方式； (六)生产 经营范围 ； (七) 注册资金 (资本)、投资总额； (八)生产经营期限； (九)财务负责人、联系电话； (十)国家税务总局确定的其他有关事项。
红字发票怎么申报法律主观：方法一： 1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。 方法二： 1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知单。
法律客观：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查;发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证;记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。