隆昌企业税务筹划中心

企业都选择做税收筹划有何作用？

第一：减轻企业税负压力

帮助企业减轻税负是税收筹划的最高目标，利用各种税收优惠政策，降低企业的税负压力，实现经济利益最大化。

第二：实现涉税零风险

实现涉税零风险是税收筹划方案的最低目标，而实现最低目标是实现最高目标的基础。首先企业纳税要做到合理合法，其次在合法的基础上合理运用筹划方法实现减轻税负压力。

第三：实现企业最终目标

企业从事经济活动的最终目的，就是实现经济效益最大化。企业选择税收筹划不仅仅是少缴税款，而是为了实现长远目标。

第四：维护企业自身的合法权益

维护企业的合法权益是做税收筹划必不可少的一环，从依法纳税的角度对权力和权利的失衡进行调整。对应缴纳的税款，不能偷税漏税和逃税;但对不应缴纳的税款，企业可以拒绝，维护自己的合法权益。

那么合理有效的税务筹划方案有哪些呢？

第一种：个人独资核定征收

通过注册个人独资企业申请核定征收纳税，500万以内的开票额，综合税负仅在3%左右。合理有效解决无成本票导致的企业所得税高的问题和股东分红的问题。

第二种：有限公司奖励扶持

通过成立一般纳税人有限公司，正常对外接业务、正常经营纳税，就能享受当地财政给予企业的奖励扶持。根据企业所得税和增值税的纳税额奖励地方留存的50%-80%，企业所得税地方留存40%，增值税地方留存50%。合理有效的降低企业增值税和企业所得税的压力，还能开具6%以上的专票。

第三种：自然人代开

有些企业会发生与个人之间的业务，个人直接在有税收政策的地方办理临时税务登记，然后以核定征收的形式开具发票，核定后的综合税率为2%左右。像劳务费、咨询费、居间费用都可以开具。合理有效的解决企业的无票支出以及成本问题。更多税收优惠政策关注公众h《小羊说税》

选择税务筹划空间大的税种

要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。

符合税收优惠政策

一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。

改变纳税人构成

企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。

影响应纳税额的基本因素

影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。

重视财务管理环节

企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。

公司适合做税收筹划吗？，欢迎关注，点赞，下次精彩内容推荐，业务办理请私信或电话 这是不是讨论节税规划的前提和基础？合法性可以分为两个层面，一是形式合法性，相关交易安排、纳税申报、免税、优惠符合相关税收法律法规；二是实质合法性，经济交易性质和税收是否符合实质税收标准？ 一是企业内部缺乏严格的财税会计内控制度，容易发生财税风险。二是会计人员素质不高，不能正确进行财税会计核算，存在较高的财税风险 重视开展税收筹划活动“及早发现财税漏洞、防患于未然，为企业提供筹划空间”一般来说，资产和收入规模较大？组织结构复杂、经营活动复杂、税种复杂、税收政策复杂的企业税收筹划空间较大，这类企业一旦出现问题，也会有较大的税损，比如很多大型的跨地区、跨行业的企业集团，能不能充分享受到税收筹划的好处，二是节税筹划要合法，节税筹划要合法？ 当很多企业陷入节税筹划大潮，对当前低税收带来的好处沾沾自喜的时候，很多企业也在苦于不当节税。节税筹划首先要把握一些原则性问题，否则可能会偏离方向，甚至违法 符合税收立法目的：第三，典型的违法规划是，1，称为规划。事实上，财务造假、财税之间有着千丝万缕的联系：但本质上，它们分属不同的制度，使用两套账户。“假账”等财务会计“节税筹划”是违反会计法和税法的规定“，合同筹划在成立交易的情况下，”交易双方从交易合同合作筹划“来玩文字游戏，漏洞百出？容易被税务机关认定，不入户，实际上是偷税私设或滥用账户，以贷款名义将营业收入转移或直接转入离岸账户，乱买乱发？市场的繁荣？控票征税既有体制原因，也有实际监管中的现实困难。需要提醒的是“开票”策划，风险与日俱增 从节税筹划的基础来看，节税筹划需要扎实的税法知识。从节税规划实施过程看，需要多部门沟通协调。下面给您详细介绍一下注册公司的一些纳税筹划知识？ 第1，哪些企业适合进行税收融资？1、新设或在建企业有足够的税收筹划空间。在企业或新项目开始时进行税收筹划或聘请税务顾问，都可以充分享受国家产业政策。同时，可以让企业在财税核算上有一个良好的开局，财税核算薄弱的企业主要表现在两个方面 特别是增值税专用发票，将涉嫌刑事责任和骗取税收优惠资格。一些企业通过提交虚假材料、利用权力寻租，或者利用税收优惠备案制度改革的便利，骗取税收优惠资格。需要提醒的是，目前的税收优惠管理已经从前端转移到了中后方？税务检查会越来越多，纳税人什么时候申请税收优惠？ 负责深渊翻滚的真实性和合法性，减税，起点当然是好的。希望能够为企业减负，但一旦操作不当。极有可能演变为偷税漏税，不仅使企业陷入诚信危机，也使企业陷入被动局面，得不偿失 但是，这两个方面都容易造成财税风险，一不小心就会造成巨大的经济损失。这类企业要尽快规范财税会计，进行税收筹划，防范财税会计。有的财税核算比较复杂的企业比较复杂，有的涉及出口退税，有的涉及税种较多，有的企业经常会遇到一些复杂的涉税业务，比如申请减免税等。涉及的所得税金额比较大等，由于涉税会计的复杂性，要做好这类企业的税收筹划和长期税收调节工作。俗话说，企业受到税务机关处罚永远不会太晚。被税务机关处罚的企业该不该敲响警钟？